Жаңа салық туралы заңдар зейнеткерлікке қалай әсер етуі мүмкін екенін түсіну
Әлеуетті салық заңнамасының өзгеруі көкжиекте тұр. 1986 жылдан бері АҚШ-та салық кодексі күрделі жөндеуден өтпеді. Алайда егер Конгресс жаңа салық заңнамасын қабылдаса, қаржылық жоспарларыңызды осы өзгерістерге бейімделу үшін аздап қайта қарау қажет болуы мүмкін.
Егер ұсынылған салық заңнамасының өзгерістері мен артықшылықтары туралы ағымдағы пікірталастарға назар аударып жатсаңыз, онда сіз пинг-понг матчын көрген сияқтысыз.
Табыс салығы туралы заңның деректемелері жиі өзгергендіктен динамикалық жағдай қалыптасып келеді және ешқандай ақыл-ой мен болжамдарға негізделген маңызды қаржылық шешімдерді қабылдау ешқашан ақылды емес. Бірақ, белгілі бір нәрсе - табыс салығы кодексі зейнетақыны мүмкіндігінше үнемдеуге тырысып жатсаңыз, сіздің ақшаңызды қалай және қайда сақтай алатыныңызға қалай әсер ететінін ескеру керек.
Салық реформасы қайда тұр? Өкілдер палатасы мен Сенат өздерінің салықтық реформа заңдарының соңғы салық нұсқасына жақындады. Жылдың соңына дейін Конгресс салық заңын қабылдау мүмкіндігіне кепілдік бермегенімен, жаңа салық заңнамасының өзгеруі сіздің зейнетақы жинақтарыңыздың әсер етуі мүмкін екенін түсіну маңызды.
Мұнда күтілген салықтық жаңартулардың сіздің қаржылық жоспарларыңызға қалай қатысты екендігін анықтауға тырысқанда, есте сақтауға болатын кейбір маңызды мәселелер берілген.
401 (k) Жоспардың ережелері өзгереді ме?
Жылдың басында 401 (к) жоспарға түбегейлі өзгерістер енгізілгеніне алаңдаушылық тудырды.
Кейбір заң шығарушылар салықтардан кейінгі салықтарға салықтардан кейінгі салықтарға зейнетақы жоспары салымдарының сипатын өзгертуге тырысады, кейінірек салық түсімдерін тезірек жинау үшін. Шын мәнінде, бастапқы ұсыныстардың бірқатары 401 (k) үлес салмағын жылына $ 2,400 дейін төмендету туралы айтылып, ағымдағы салықтық салықтың алдындағы жарналардағы жылдық 18 000 АҚШ долларынан төмен болды.
Көптеген қызметкерлер шегіне жете алмаса да, бұл көптеген сақтандырушылар үшін салықтық ынталандыруды айтарлықтай азайтты. (Сіз бұл ағымдағы салық жинақтарын дәстүрлі 401 (k) сомасына ағымдағы жинақ ақшаңызды бағалау үшін алдын-ала салық жинақтау калькуляторын пайдалана аласыз, бұл салық жинақтарының әлеуетті жоғалуы сіздің нақты үлесіңізге байланысты болуы мүмкін.)
Жұмыс беруші арқылы зейнеткерлік жоспарға қатыссаңыз, онда жақсы жаңалық бар. Салықтық заңдардың ең соңғы нұсқалары 401 (k) жоспарына салық салу алдындағы негізде қаншалықты үлес қосуға болатынын түбегейлі өзгертпейді немесе жоймайды. 401 (k) жоспары бойынша «Ротификации» жоспарына сəйкес келетін салықтық жоспары қызметкерлерді құтқарудан бас тартуы ықтимал, ал көптеген американдықтардың зейнетақылық сенімділік деңгейлері қазірдің өзінде дірілдеген жерлерде, көптеген жұмыс берушілер, зейнеткерлік жоспарлар провайдерлері жəне қаржылық жоспарлау мамандары кез-келген мұндай ұсыныс.
2018 салық жылы үшін 401 (k) жарналары қандай?
Қазіргі кездегідей, 401 (k) ішінен қаншалықты көп бөлуге болатыны туралы ұсынылған өзгерістер жоқ. IRS Сіздің 401 (k) жоспарыңызға жасай алатын максималды жарналар үшін жылдық шектеулерді белгілейді. 2017 жылы инфляция біршама өсті, сондықтан лимит жақында түзетілді.
IRS қазірдің өзінде 401 (k) жоспары бойынша 2018 жарналар лимиттерін шығарды және сіз үлес қосуға болатын сома жылына 18,500 долларға дейін өседі. 50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін қосымша ақшалай қаражатқа 6000 АҚШ доллары мөлшерінде жарна салу мүмкіндігі бар.
2018 401 (k) және пайданы бөлісу жоспары бойынша жарналар
Жаңа салық заңнамасы IRA жарналарына қалай әсер етеді?
401 (k) жоспары Үй және Сенаттың салық заңдарына сәйкес келмейтініне қарамастан, жеке зейнетақы шоттары (IRAs) салықтық реформаның ең соңғы нұсқалары бойынша қауіпсіз болады деп күтіледі. Бұл дегеніміз, жылдық жарна мөлшері 5 500 АҚШ долларын 2017 және 2018 жылдардағы салық кезеңінде (50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін 6 500 АҚШ доллары) жалғастырады. Сонымен қатар дәстүрлі және Roth IRA-лер әлі де салық салынбайтын табыстардың пайдасы есебінен шегерілетін жарналар немесе шегерілмейтін жарналар үшін талаптарға сай келетінін анықтайтын белгілі бір кіріс шектеулеріне ұшырайды дегенді білдіреді.
Төменгі салықтық жақшалар Роттың шоттарын көбірек шағымдана ма?
Егер сіз зейнеткерлік жоспарыңыздан бөлінген төлемдерді қабылдауды бастағаныңыздан әлдеқайда жоғары салықтық кронштейнде болсаңыз, 401 (k) дәстүрлі салықтан босатудың Roth 401 (k) пайдасына қарағанда жиі тартымды. Бірақ көптеген салық төлеушілер 2018 жылдан бастап жалпы салықтық төлемдерінің төмендеуін күтіп отырса, Рот ИРА-лары одан да тартымды болады. Сонымен қатар, Роттың баламасы факультативтік болып табылатынын мойындау керек және барлық зейнетақы жоспарларының демеушілері қазіргі уақытта Roth 401 (k) ұсынады. Қызметкерлерге салықтардан кейінгі салықтарды салық салынбайтын табысты өсіруді көздейтін есепте қалдыруға мүмкіндік беретіндер үшін Роттың баламасы одан да үлкен қызығушылық тудыруы мүмкін.
401 (k) роторына үлес қосу сезімін тудырады ма?
Съезд жұмыс беруші-демеушілік зейнетақы жоспарларын «ротациялау» ма?
Қолданыстағы салық заңнамасына сәйкес, 401 (k) танымал зейнетақы жинақ құралы болып қалады және АҚШ-тағы зейнеткерлікке шыққан демеушілердің шамамен 52% -ы Роттың баламасын ұсынады. Соңғы айларда саясаткерлердің салық салудың жаңа сметалық жоспары бойынша салықтық жеңілдіктерді өтеу үшін ағымдағы салық түсімдерін көтеруге тырысатыны туралы болжамдар пайда болды. «Ротификация» термині салықтардан кейінгі доллармен барлық зейнетақы жоспарының жарналары болмаған жағдайда көпшілікті құрастыру тұжырымдамасына қатысты. 401 (k) салығы бойынша алдын-ала салық бойынша жаңа лимит белгілеуді көздейтін бастапқыда ұсыныс ұсынысы ұсынылды. Бұл жаңа салық заң жобасы сенат пен үй ұсыныстарының ең соңғы иерархиясында зейнетақы жоспарларын қайта құру болып саналмайды. Бұл тақырып келешекте қайтадан қайтадан пайда болмайды дегенді білдірмейді. Бір нәрсе белгілі, және Roth 401 (k) опциясы инвестициялық табыстың салықтық өсімсіз өсуін іздесеңіз, тартымдылықты жалғастырады және танымал зейнетақы жинақ балама болып қала береді.
Рот 401 (k) артықшылығы қандай?
Outlook жиынтығы
Сенат салық реформасы туралы заң жобасын 2017 жылдың 1 желтоқсанына тағайындады. Егер Сенат салық заңының өз нұсқасын мақұлдаса, онда Парламент пен Сенат басшылары екі жоспармен келіссөздер комиссиясы арқылы келіседі. Конгресс басшылары жылдың соңына дейін түпкілікті заң жобасын Президент Трампаға жібергісі келеді, бірақ процесс 2018 жылдың қаңтар айына дейін созылуы мүмкін.
Мұнда салық реформасы туралы заңның үйі мен Сенат нұсқалары жалпы салық жағдайына қалай әсер ететінін бағалау үшін қолдануға болатын калькулятор.
Салық реформасы калькуляторы
Негізгі шешімдер:
- Жаңа зейнетақы жоспарына сәйкес американдықтардың көпшілігі үшін зейнетке шығуды үнемдеу басымдық болып қалады.
- Салық кодексінің өзгерістері көптеген адамдар мен отбасыларға осы өзгерістерді қамтитын жалпы қаржылық жоспарды қайта қарауды (немесе жасауды) талап етеді.
- Pre-Tax vs. Roth шешімі бұрынғыдай маңызды (әрі күрделі) болып қалады.
Салық реформасының екі жоспары қалай құрылымдалғаны туралы көбірек білу үшін келесі ресурстарды тексеріңіз: Салық реформасы Салыстыру калькуляторы