Қалай және қашан қолма-қол ақша алуға болатынын біліңіз 401 (k)

Бенефициарлар айыппұлдарды болдырмау ережелерін сақтауы керек

Егер Сіз 401 (k) жоспарды бенефициар болсаңыз немесе 401 (k) жоспарды мұра етсеңіз, ақшаны қалай және қашан алуға болатындығыңызға қатысты таңдауыңыз төмендегілерге байланысты болады:

• Сіз марқұмның жұбайы болдыңыз ба, әлде жұбайыңыз емес пе?
• Сіздің жасыңыз және қайтыс болған адамның қайтыс болған уақыты

Төменде сіздерге қандай ережелер қолданылатындығын анықтауға көмектесетін нұсқаулық бар!

Жұбайлардың пайдасы

Алдымен, жұбайыңыздан 401 (k) жоспарды мұрагер болсаңыз, қолданылатын ережелерді қарастырайық.

Егер жұбайыңыз 70 жастан асқан болса және сіз 70 жастан асқан болсаңыз

Егер жұбайың 70 жастан асқан болса және қайтыс болған кезде ең төменгі бөлуді қабылдауға кірісті және сіз 70 жастан асқан болсаңыз, онда сіз кем дегенде ең аз дегенде қажетті минимум бөлу. Бұл бірнеше жағдайда болуы мүмкін.

1. Сіз ақшаны жоспарыңызда қалдырып, жұбайыңызға қолданылатын ең аз бөлу кестесіне сәйкес бөлуді жалғастыра аласыз. Егер сіз осы сомадан асып кетсеңіз, бірақ кем емес. Жұбайыңыздың тағайындаған бенефициардың белгілерін қолдану жалғасуда.
   
2. Сіз қаражатты « Мұраланған IRA » деп аталатын есептік жазбаның нақты түріне айналдыра аласыз. Мұраланған IRA-пен сіз өмір сүрудің бірыңғай кестесіне негізделген қажетті бөлуді қабылдайсыз. Егер сіз осы сомадан асып кетсеңіз, бірақ кем емес. Сіз өз бенефициарларыңызды осы опциямен атаңыз.
   

1. Сіз қаражатты өзіңіздің IRA-ға жұбайы IRA деп атай аласыз. Бұл опциямен сіз өзіңіздің жасы мен Бірыңғай өмір сүру кестесіне негізделген қажетті бөлуді қабылдайсыз. Егер сіз осы сомадан асып кетсеңіз, бірақ кем емес. Сіз өз бенефициарларыңызды осы опциямен атаңыз. Көптеген адамдар үшін бұл ең жақсы нұсқа.

Егер сіз және сіздің жұбайыңыңыз бірдей жаста болсаңыз, онда жоғарыдағы таңдаулар бірдей қажетті таралуды тудырады. Дегенмен, өзіңіздің IRA-іңізге айналдырып, болашақ бенефициарларыңызға қосымша таңдау жасай аласыз.

Қажетті соманы есептеуге қажетті ең төменгі бөлу калькуляторын тексеруге болады. Бұл сіздің жасыңызға және қолданыстағы кестеге негізделген.

Егер сіз 59 жастан асқан болсаңыз, онда 70 ½ жасқа дейін

Егер сіз жұбайының 401 (k) жоспарын бенефициар болсаңыз және 59 жастан асқан болсаңыз, бірақ әлі 70½ болмаса, сізде бірнеше таңдау бар:

1. Сіз қаражатты жоспарға қалдыра аласыз. Егер жұбайың 70 жастан асқан болса және олардың үлестірілуін бастаған болса, сіз жыл сайын бұл ең төменгі бөлуді жалғастыра бересіз немесе сіз жұбайыңыздың жасы 70-ке жететін уақытты қабылдауға кірісе аласыз. Сіздің жұбайыңыз белгілеген бенефициардың белгілері осы таңдауды қолдануды жалғастырады.
   
2. Сіз қорларды мұраланған IRA деп аталатын есептің нақты түріне айналдыра аласыз. Мұраланған IRA ретінде сіз қажетті өмір сүру ұзақтығы кестесіне негізделген қажетті бөлуді қабылдайсыз. Егер сіз осы сомадан асып кетсеңіз, бірақ кем емес. Осы опциямен өз бенефициарларыңызды атаңыз.
   
3. Тіркелгіні өзіңіздің IRA-іңізге айналдыра аласыз. Бұл үшін әлеуетті артықшылық 70½-ке жеткеннен кейін күнтізбелік жылға дейін бөлуді бастауды талап етпейді. Бұл опция қосымша икемділікті қамтамасыз етеді, себебі қажет болған жағдайда ақшаны алып тастауға болады, бірақ сіз 70 жасқа толғанға дейін сіз оны алуды талап етпейді. Осы опциямен өз бенефициарларыңызды атаңыз. Көптеген адамдар үшін бұл ең жақсы нұсқа.

Егер жұбайыңыз сізден үлкен болса, сіз өзіңіздің ағымдағы және болашақтағы табыс салығы мөлшерін 70/1 / 2 жасқа толғанға дейін мерзімін кешіктіруге не болмаса жұбайыңыз бұрыннан бар болса, қажетті жылдық бөлуді жалғастыру үшін анықтауға тиіссіз оларды қабылдауды бастау үшін қажет болды.

Ескерту: IRA-дің қосымша таратылымы әлеуметтік салықтық табысқа салық салынуы мүмкін. Осылайша сіздің Әлеуметтік қамсыздандыру жәрдемақыларыңыздың пайда болуына дейін IRA үлестірілімдерін алудың пайдасы болуы мүмкін. Білікті зейнеткерлік жоспарлаушы ең тиімді әрекетті анықтауға көмектесе алады.

Егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз

Егер сіз жұбайыңыздың 401 (k) жоспарын мұра етсеңіз, бірақ сіз әлі 59 жасқа толмаған болсаңыз, төмендегі таңдаулардың артықшылығын және кемшіліктерін ескеріңіз.

1. Ақшаны 401 (k) жоспарға қалдыра аласыз. Бұл опциямен қажет болған жағдайда қаражатты алуыңызға болады және тіпті 59 жасқа толмаған болса да, 10% айыппұл салық қолданылмайды. Сіз алынатын кез келген сомаға тұрақты табыс салығын төлейсіз. (Егер сіз жұбайыңыз 70 жастан асқан болса, осы таңдаудан кейін сіз қажетті минималды үлестірулерді жалғастырыңыз). Сіздің жұбайыңыздан тағайындалған бенефициар белгілері сіздің өліміңізде қолдануды жалғастырады.
   

1. Сіз қорларды мұраланған IRA деп аталатын есептің нақты түріне айналдыра аласыз. Мұраланған ИРА көмегімен сіз өмір сүру ұзақтығы кестесіне негізделген қажетті бөлуді қабылдайсыз. Сіз бұл сомадан асып кете аласыз, бірақ кем емес. Бұл опциямен, егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз да, алынатын қаражат 10% айыппұлға жатпайды. Осы опциямен өз бенефициарларыңызды атаңыз.
   
2. 401 (k) жоспарын өз IRA есептік жазбаңызға айналдыра аласыз. Бұл мәміле бойынша салық болмайды. Алайда, егер сіз әлі 59 жасқа толмаған болсаңыз, мұны істегіңіз келмеуі мүмкін, себебі сіз өзіңіздің IRA-ға кіргеннен кейін кез-келген үлестіріміңіз мерзімінен бұрын бөлінетін болып саналады және 10% мөлшеріндегі айыппұл салықтарына, сондай-ақ тұрақты табыс салығына . Осы опциямен өз бенефициарларыңызды атаңыз.

59 1/2 жасқа толмаған адамдардың көпшілігі үшін ең жақсы опция жоғарыда 1 немесе 2 нұсқасы болады.

Некесіз алушы

Егер сіз 401 (k) жоспарының бенефициары болсаңыз және олар сіздің жұбайыңыз болмаса, төменде көрсетілген үш ықтимал таңдау бар.

Егер мұраға қалған адам 70 жастан асқан болса

1. Егер сіз тіркелгіңізді мұраға алған адам 70 жастан асқан болса және қайтыс болу уақытында қажетті ең аз бөлуді қабылдаған болса, ереже, кем дегенде, ең болмағанда талап етілетін ең аз дистрибуция, ал егер сіз қаласаңыз, осы сомадан асып кете аласыз, бірақ кем емес. Сіз бұл үлестірулерді деценттің өмір сүру ұзақтығының ұзақтығынан не сіздің жеке уақытыңыздан ұзағырақ алуға болады, IRS сәйкес өмір сүру ұзақтығының ең аз кестелерін талап етеді. Мұны жоспардағы ақшаны қалдыру немесе оны Мұраланылған IRA деп аталатын есепке айналдыру арқылы таңдауыңыз керек.

Егер олар 70 жасқа толмаған болса

Егер сіз 401 (k) жоспарды мұраға алған адам 70 ½ жасқа толмаған болса, 401 (k) жоспары төмендегі нұсқалардың біреуін немесе екеуін де береді:

2. 401 (k) жоспары адамның қайтыс болғаннан кейінгі бесінші жылының 31 желтоқсанынан кешіктірмей барлық ақшаны жоспардан тыс алуды талап ете алады. Сіз жыл сайын біраз уақыт кетесіз немесе өткен жылға дейін бәрін алуды күте аласыз. Сіз алынатын сомаға тұрақты табыс салығын төлейсіз, сол себепті сіз төменгі салық мөлшерлемесі болуы мүмкін жылдар ішінде көбірек шығындалғыңыз келуі мүмкін.

3. Жоспар сіздердің өмір сүру ұзақтығыңыздың көлемінен жылдық ақшалай қаражаттың өмір сүру ұзақтығының ең аз кестелеріне сәйкес алуға мүмкіндік береді. Мұны жоспардағы ақшаны қалдыру немесе оны Мұраланылған IRA деп аталатын есепке айналдыру арқылы жасай аласыз. Бұл опция көбінесе « созылған ИРА » деп аталады, өйткені сіз мұраланған адамнан әлдеқайда кішкентай болсаңыз, сіз ұзақ уақыт бойы бөлінулерді ұзарта аласыз.