Неге кейбір Roth IRA салықтар алынбайды?
Дәстүрлі IRA-ді алу тұрақты табыс ретінде салық салынуда және салық ставкалары салық салудың сіздің бракетіңізге негізделетін болады.
Рот ИРА, екінші жағынан, салымдар бойынша салық жеңілдіктерін ұсынбайды, өйткені шотқа салынған салық салықтан кейін болуы тиіс. Бірақ, Roth IRA-ның шот иелері, өздерінің активтері бойынша салықтың кейінге қалдырылған өсуі ғана емес, сондай-ақ, салық салынбайтын үлестірулер мен ақшалай қаражаттардың алынуын ғана ұсынбайды. Міне, IROT-ның Roth-дің қаражатын алу жолы қалай жұмыс істейді.
Салықтан босатылған білікті таратушы ROT IRA алу
Егер Сіз кем дегенде 59 жасқа дейінгі жасқа жетсе және Roth IRA есебін кемінде бес жыл бойы ашқан болсаңыз, барлық Рот ИРА-ларын алу салықсыз болып табылады. Іс жүзінде ол білікті бөлу деп саналады. Критерийлердің осы тіркесімі, ең алдымен, Roth IRA-дан білікті үлестірім алу үшін ең таралған болса да, 59/2 жасқа толмағаныңызда және салық төлеушінің талаптарына жауап бермеген жағдайда салық салудан босатылған бірнеше сценарий бар. бес жылдық талап:
- Егер ажыратылған болсаңыз
- Егер сізден қайтыс болғаннан кейін бенефициарға немесе мүліктеріңізге ақы төленсе
- Егер IRS «бірінші үйге» талаптарды қанағаттандырса (ең көбі 10 000 долларға дейін)
- Егер қаражат жұмсалмаған медициналық шығыстар немесе жұмыссыздар болған кезде медициналық сақтандыру үшін төленеді.
- Егер бөлу біршама мерзімдік төлемдермен жүзеге асырылса (IRS 72 (t) Ережесін қараңыз).
Зейнетақыларға салынатын мұндай салықтық кіріс Roth IRA-ның ең үлкен пайдасы болып табылады, бірақ дәстүрлі IRA-лардан айырмашылығы, зейнетақыға дейін сіздің активтеріңіздің айыппұлын және салықтан босатуды күтудің қажеті жоқ.
IRA-нен ақша аударудан салықтық негіздемелерді қайтару
Себебі РОТ-ның ИРА-ның ешқандай салымы дәстүрлі IRA сияқты салық салынбайтын кезден бері, РОТ-ның көпшілігі IRA-ны алу салық салынбайды. Егер Сіз жалпы сома сіз бұрын жасаған болсаңыз, сіз бұрын жасаған сомаңыздан аз болса, IRR-дің кез-келген Рот-тен алынуына байланысты салық жоқ. Мысалы, егер сіз бірнеше жыл бойы жылдық жарналарыңыз 20 000 АҚШ долларын құраса және кейінірек 5000 АҚШ долларын құрсаңыз, онда сіздің бірде-біреуі салық салынбайды, себебі бұл сіздің бастапқы жарнаңызды қайтару деп есептеледі. Салықтық алымдарда алдыңғы жарналарды алып тастау негізді қайтару болып саналады.
Айтуынша, сіз бірнеше сценарийлер бар, онда Сізге мерзімінен бұрын тарату салығын Рот ИРА-дан алу үшін айып ретінде қарауға болады.
Penalized Roth IRA алып тастау
Жоғарыда айтылған мысалдың сценарийін пайдалана отырып, сіз $ 20 000-нан артық соманы алып тастаған болсаңыз, онда сіз Roth IRA-ға өз үлесіңізді қосқан едік, бұл 59½ жасқа толғанға дейін сіз де кірісті алып тастағаныңыздыңызды білдіреді. Ертерек үлестірілу үшін 10% салық.
Сонымен қатар, шотты енгізуге алғашқы бес жыл ішінде сіздің IRI-нің кез-келген РОТ-дың сіздің ақшаңыздан (жарналардан) жоғарыда аталғаны туралы айтылады. Бұл ереже бес жылдық ереже ретінде белгілі. Роттың бес жылдық ережесі сіз қалай ойласаңыз, соншалықты қарапайым емес, себебі бес жылдық ережені қанағаттандыру, IRS анықтамасына сәйкес, бес жылдан аз уақытты алады. Аса күрделі мәселелерді шешу үшін, Roth IRA конверсиялық активтері бес жылдық ереже бойынша өздерінің жеке уақыт кестесін сақтайды.
Егер Рот ИРА қаражаты Рот IRA конверсиясымен қосылса, онда бұл қаражат бесжылдықтың өзінде ғана орындалуы керек. Осылайша, егер сіз Roth IRA-ні түрлендірсеңіз және кейін келесі жылы осы айналымға салынған ақшалардың кейбірін алсаңыз, онда сіздің салықтан босатуыңызға болады.
10% мерзімінен бұрын тарату төлемақысы
Тұрақты табыс салығынан басқа, шот иесінің әлі 59 жасқа дейін жете алмаған жағдайда төленетін төлемдерге 10% мөлшерінде мерзімінен бұрын тарату төлемі есептеледі.
Дегенмен, 10% мөлшерінде мерзімінен бұрын тарату айыппұлдары салық салынатын қаражатқа ғана бағаланады. Осылайша, базаны қайтарудан кез-келген қаражат, егер салық төлеуші 59½-ден аспаса да, мерзімінен бұрын бөлу айыппұлына жатпайды.
Егер сізде IRA-ны дәстүрлі түрде алу туралы сұрақтарыңыз бар болса, онда осы мақаланы IRA-ны алу туралы үнемі тексеріп көріңіз.