Сіз өзіңіздің Дәстүрлі IRA-ден ақша алсаңыз болады
Бірақ бұл салықтық жеңілдіктердің орнына дәстүрлі IRA-дің қаражатын алу үшін қатаң IRS ережелері бар. Сондықтан IRA-ны дәстүрлі түрде алып тастауды қарастырғанда, мұқият болыңыз.
Салық салынатын дәстүрлі IRA төлемдері
Шегерілмейтін бұрынғы жарналарды қайтаруды қоспағанда, IRA-ның барлық дәстүрлі төлемдері , олар қабылданбаса, қарапайым табыс салығына жатады. Бұл салықтан кейінге қалдырылған өсудің сипаты, ол кейінге қалдырылған немесе шоттан шығарылғанға дейін кешіктіріледі. IRA-ның дәстүрлі шығарылымы бар нақты мәселелер 59½ жасқа толғанға дейін қабылданған кезде басталады.
Кәдімгі табыс салығынан басқа, алғашқы IRA-нің үлестірілімін қабылдаған кезде кемінде 59 жасқа дейін жете алмаған болсаңыз, қосымша 10% мөлшерінде мерзімінен бұрын тарату бойынша айыппұл салық есептеледі. Кейбір салық төлеушілерге табыс салығы бойынша кронштейннің үстінен бұл мерзімінен бұрын төленетін айыппұлды алып тастаудың құндылығын жартысына дейін қысқартуға болады, бұл 59/60-ға дейінгі жасқа дейін дәстүрлі IRA-дан ақша алу әдетте ұсынылмайды.
Айта кетейік, бұл мерзімінен бұрын таратудың бірнеше айыппұлы бар.
Ертерек тарату төлемақысының ерекшеліктері
Егер сіз 59 жасқа дейінгі жаста болсаңыз, белгілі бір жағдайларда сіздің дәстүрлі IRA-іңізден салық салынуы мүмкін, бірақ айыппұлсыз алынуы мүмкін. Бұл жағдайлар ерекше жағдайлар деп аталады және келесі сценарийлерді қамтиды:
- Сіз өлесіз және шоттың құны сіздің бенефициарыңызға төленеді
- Сіз мүгедек болдыңыз
- Медициналық шығындарды төлеу үшін ертерек шығындарды пайдаланасыз, ол сіздің түзетілген жалпы табысыңыздың 10% -нан астамын құрайды
- Сіз жұмыссызсыз және АХА-ны медициналық сақтандыруға ақы төлеу үшін мерзімінен бұрын пайдалана аласыз
- Сіз айтарлықтай тең мерзімдік төлемдерді бастайсыз ( IRS коды 72 (t) бөлімін қараңыз)
- Сіздің шығу отбасылық қарым-қатынастың білікті тәртібіне (QDRO)
- Сіздің ақшаңызды біліктілікті жоғарылату үшін пайдаланылады
- Сіздің ақшаңызды білікті «бірінші үйден» сатып алуға (10 000 долларға дейін)
Кейбір осы сценарийлерде сіздің ААЖ-дан ерте шығу сіздің ең жақсы қаржылық қадамыңыз болуы мүмкін, бірақ көптеген адамдар үшін мерзімінен бұрын алынатын қаражат қосымша 10% салық есебінен ғана емес, жоғалған өсу мүмкіндігімен де жазаланбайды.
Алдын ала IRA кетуіне байланысты жоғалған өсу мүмкіндігі
IRA-ны ерте алуына байланысты айыппұлдар мен салықтардан басқа, сіз осы зейнетақы жоспарының ақшалай қаражатының әлеуетті болашақ инвестицияларының өсуін жоғалтасыз. Сонымен қатар, тұрақты IRA-ға үлес қоса алатын сомаға жылдық шектеулер бар болғандықтан, сіз бұрынғы қаржыны одан да қатты қаржы жағдайында ұстасаңыз да, кейінірек шығуға болмайды. Осылайша, сіз ертерек үлестірген кезде сіз тек 10% жоғалтпайсыз, бірақ салықты кейінге қалдырған өсімнен айырылып қаласыз, ол болашақта болашақ зейнеткерлік кіріс түрінде сізге әлдеқайда көп.
Сіздің дәстүрлі IRA-ны алуды кешіктіру
Сіз IRA жоспарынан алынған үлесті бөлуді кешіктіре аласыз және сол арқылы сіз салықты кейінге қалдырылған өсімнің артықшылығын 70½ дейін жететін жылдың 1 сәуіріне дейін барынша арттыра аласыз. Содан кейін, кем дегенде, Сіздің Қажетті Ең аз Тарату (RMD) жыл сайын алып тастауыңыз керек.
Сіздің ВВД Сіздің есептік айқындамаңыз ретінде есептеледі Жылдың басында, Сіздің өмір сүру ұзақтығы сіздің IRS анықтағандай, оның өмір сүру ұзақтығы бірыңғай кестесінде (егер сіздің жалғыз бенефициарыңыз жұбайыңыз және ол он жылдан астам сізден кіші). Сіздің РВД-ны қайтармау үшін айыппұл бөлінген ақшаның арасындағы айырмашылықтың 50% -ын құрайды. Көптеген зейнеткерлік жоспарлау сарапшылары сізді 59½ жасқа дейінгі дәстүрлі IRA-дан ерте алудан бас тартуға кеңес берсе, сіз 70: 1-ді құраған кезіңізде кем дегенде сіздің ВВД-іңізді алып жүруіңізді сұрайды.
Егер Рот ИРА-дан қаражат алу туралы сұрақтарыңыз болса, осы мақаланы Roth IRA-ны алу туралы оқып біліңіз.
Скотт Спэнн жаңартты