Ақшаңызды IRAT сорпасы арқылы салықты жоғарылатыңыз
Көптеген зейнеткерлік жоспарлар үшін Ішкі табыстар қызметі (IRS) ережелері сіздің зейнетақы қорларыңыздың салықтық артықшылықты зейнетақыны шексіз мерзімде сақтай алмайтындығын белгілейді. Осы ережені орындау үшін IRS Сізге қажетті ең аз үлестірулерді немесе ҚҰБ-ны алуды немесе қатаң жазалауды талап етеді.
Ең төменгі дистрибуция (ҚДБ) дегеніміз не?
Кейбір зейнеткерлік жоспарлар, мысалы 401 (k) жоспарлары мен Дәстүрлі IRA- лар, 70½ жасқа жеткенде жеке тұлғалар шотынан ақша алуға кірісуді талап етеді. Олар талап етілетін ең төменгі бөлу немесе ҚДБ деп аталатын ақша қаражатын алуды талап етеді, және олар 70½ жастан бастап жыл сайын адамдар өздерінің есебінен шығуы керек екенін белгілейді. ХҚЕС-лар ҚЕХС бойынша өте қатаң, себебі олар зейнеткердің салық салынатын табысына кіреді және сондықтан табыс салығына жатады. Бұл IRS-дің осы сәтке дейін салық салынбайтын немесе салық салынбайтын ақшаға салықты жинау мүмкіндігі.
Пенсионердің зейнетақы шоттарындағы ақшаны зейнетақымен қамтамасыз ету үшін пайдаланатын адамдар үшін РВД талаптары маңызды емес, өйткені олардың көпшілігі осы талапқа сай келеді.
Шын мәнінде, ҚДБ-ны қажетті минимум болғандықтан, зейнетақы жинақтарын пайдаланатын адамдардың көпшілігі қажетті сомадан көбірек шығып кетеді және олар әдетте жас шектеуін бастамас бұрын басталады.
Бірақ зейнеткерлік кірістердің басқа көздеріне ие зейнеткерлер үшін немесе зейнетақы шоттарының осы түрлеріне ақшаны жұмсамау мүмкін болатын зейнеткерлер үшін бұл талап салық салынатын кірісті бастайды және айтарлықтай ынталандырады.
Демек, олар осы шоттарда шексіз мерзімде қаражат жинай алмайды және болашақ салықты кейінге қалдырған өсудің мүмкіншіліктері жоғалады. ДРД дәстүрлі IRA талаптарына сәйкес, 401 (k) жоспарлары , SIMPLE IRAs және SEP IRA, РВД Рот IRA үшін талап болып табылмайды.
Қажет болған минималды дистрибутив (ҚДБ) қашан басталады?
Көп жағдайда сіз 70½ жасқа толған жылыңыздағы бірінші қажетті минималды үлесті алуыңыз керек. Дегенмен, сіздің алғашқы таратуыңызды 70½-тен кейінгі жылдың 1-ші сәуіріне дейін қалдыруға болады. Барлық кейінгі жылдары, соның ішінде 1 сәуірге дейін бірінші ҚСҚ сатып алынған жылды қоса алғанда, жылдың 31 желтоқсанына дейін ҚДБ сатып алуыңыз керек.
Егер сіз қаражатты алуды жүзеге асырмасаңыз немесе сізден аз талап етсеңіз, онда сіз алған сомаңыздың және қайтарылған соманың арасындағы айырмашылыққа байланысты 50% федералдық айыппұл соқтырмайсыз. Осы жаман жаңалықпен тіпті сіз қажетті соманы алып, салық салынатын сомаға байланысты кез-келген табыс салығын төлеуге мәжбүр боласыз.
Қажетті бөлу көлемі қалай есептеледі
Ішкі кіріс қызметі VDD есептеу процесіне көмектесу үшін қажетті ең аз бөлу туралы жұмыс парақтарын ұсынады.
- Бірлескен және соңғы құтқарушы кесте (В қосымшасын қараңыз) - Егер жұбайыңыз он жылдан астам жас болса, оны пайдаланыңыз.
- Бірыңғай өмір сүру ұзақтығының кестесі - Егер некесіз бенефициар ретінде бөлуді пайдалансаңыз, пайдаланыңыз.
Қажетті бөлінулерді есептеуге көмектесетін көптеген пайдалы RMD калькуляторлары да бар.
Roth IRAs және Minimum Distributions (Minimal Distributions) (RMDs)
Рот IRAs басқа зейнетақылық жинақ құралдары сияқты салықтық емес өсуден инвестициялардың икемділігіне дейін үлкен пайда әкеледі, бірақ Рот ИРА-ның тағы бір әлеуетті мүмкіндіктері, оларда қажетті минималды үлестірім (ҚҰБ) жоқ және олар үшін ВДР ережелері қолданылмайды. Тіпті 70-тен жоғары жастағы адамдар тіпті өздерінің жоспарларынан ешқандай ақшаны талап етпейді, бұл Рот ИРА ұсынған салықсыз өсімді жалғастыра алады.
Көптеген зейнеткерлер үшін, бұл РВД ережелерінен алып тастау маңызды емес, себебі көптеген адамдар зейнеткерлікке шыққан кезде олардың Рот АИР-дан ақша алуды бастайды. Бірақ Рот ИРА-дан зейнеткерлік шығынға қаражат алудың қажеті жоқ адамдар үшін, Рот ИРА мұрагерлері мен жақындарына өсіп келе жатқан мұраға өтуге керемет мүмкіндік бере алады. Рот IRA-лердің шот иесінің өмірі кезінде ВВД болмаса да, мұрагерлік Рот ИРА қаражатын алу талап етіледі, бірақ олар РВД ережелерінен өзгеше ережелерді ұстанады.