401 (k) Жоспарлар зейнеткерлікке шығудың керемет жолы
401 (k) нұсқасын ұсыну үшін, жұмыс берушіңіз ұстануға тиіс көптеген ережелер бар. Еңбек Департаменті (DOL) 401 (k) жоспарын ұсынатын және осы ережелерді анықтайтын, Қызметкерлерге берілетін сыйақы қауіпсіздігі басқармасы деп аталатын бөлімшеге ие.
Мұнда 401 (k) жоспары қалай жұмыс істейтініне әсер ететін салық жеңілдіктері, жұмыс беруші жарналары және инвестициялық шешімдер туралы негізгі ережелер берілген.
Салықтық жеңілдіктер
401 (k) жоспары басталған кезде (1978 жылға дейін), сіз салықтың алдын-ала жоспарына ақша салдыңыз. Салық салынғанға дейінгі салымдардың қалай жұмыс жасайтынын қарастырамыз.
401 (k) жарналар
Әдетте, ақша табатын болсаңыз, сіз өзіңіз табатын табысқа салынатын салықты төлеуіңіз керек. 401 (k) жоспары ағымдағы жылы кіріс салығын төлеуден бас тартуға мүмкіндік береді (жоспарға енгізілген 401 (k) рұқсат етілген лимитке дейін ). Сіз енгізген сома жалақының мерзімін өтеу деп аталады, өйткені сіз бүгінгі таңда өзіңіз алған кейбір жалақыңызды уақытында қалдырып, оны жоспарға қойып, оны зейнеткерлік жаста өткізуге жұмсай аласыз.
Ақша салықты жоспарға енгізілген мерзім ішінде ұзартады. Инвестициялық кірістерді инвестициялаудан түскен табыс салығы төленбейтін жыл сайын салық салынатын қаражат.
Оның орнына зейнеткерлікке шыққанда сіз сол кездегі ақшаңызды салықтан босатасыз. Егер сіз зейнеткерлік жасқа және 401 (k) жоспар ережелеріне байланысты 55 жастан 55 жасқа дейін болсаңыз, онда сіз ерте ақша қаражатын жұмсаған кезде 10% мөлшерінде айыппұл және табыс салығы салынған.
Салық жинау үлгісі
Салықтық жинақ қалай жұмыс істейтінін көру үшін мысал қарастырайық.
Сіз жыл сайын $ 50,000 жасайсыз деп ойлайсыз және 401 (k) жоспары үшін сіздің төлеміңіздің 5 пайызын немесе жылына $ 2,500 үлес қосуды шешіңіз. Егер сіз айына екі рет төлесеңіз, онда әрбір жалақыдан $ 104,17 алынып, 401 (k) жоспарына енгізіледі.
Жылдың соңында сіздің салық декларацияңыз бойынша есептелген табысыңыз $ 50,000-нің орнына $ 47,500 болады, себебі сіз есептелген табыстың 401 (k) жоспарына салық салынған сомаға азайтасыз.
Егер сіз 25 пайыздық маржиналдық салық мөлшерлемесеңіз, жоспарға енгізген $ 2,500 төлеген федералды салықтарда 625 АҚШ долларын құрайды. Сіз зейнетке шығу үшін $ 2,500 үнемдейсіз, бірақ ол сізге тек $ 1,875.
Жоғарыда келтірілген мысал салықтан бұрынғы негізде ақша салатын дәстүрлі 401 (k) салық салымын таңдайсыз.
Roth 401 (k) жарналары (салықтан кейінгі)
Көптеген жұмыс берушілер, сондай-ақ, арнайы Рот 401 (k) жарналарын салу мүмкіндігін ұсынады . Роттың жарналары (2006 жылы бастала бастады), сіз өзіңіздің табыстарыңызды салым сомасынан азайта алмайсыз, бірақ барлық қаражаттар салықсыз өседі, ал зейнетке шығу кезінде қаражат алу кезінде салықтан босатылады!
Салық алдындағы немесе салықтан кейінгі салық?
Жалпыға қолайлы ереже ретінде сіз ең көп табатын жылдарыңызда салық төлеушілерге салық салудан бас тартқыңыз келеді, ол әдетте сіздің мансаптың орта және соңғы кезеңдерінде орын алады.
Сіз өзіңіздің табыстарыңыз (салық ставкасы) соншалықты жоғары емес жылдарда Рот жарналарын енгізгіңіз келеді. Төменгі жалақы жылдар мансаптың ерте кезеңдерінде, жартыжылдықта жұмыс істеген кезеңінде немесе кезеңде жұмыс істеген кезеңді зейнеткерлікке шыққанда жиі кездеседі.
Жұмыс беруші жарналары
Көптеген жұмыс берушілер Сіздің 401 (k) жоспарыңызға үлес қосады. Жұмыс беруші жарналарының үш негізгі түрі бар: сәйкес, сайлаусыз және пайданы бөлісу. Жұмыс берушілердің жарналары әрдайым салық салынатын болады, яғни олар зейнетке шығу кезінде алынып тасталған кезде олар салық салынатын болады.
Сәйкестендіру
Өзіңіздің жұмыс беруші ақшаңызды 401 (k) жоспарына бөледі, мысалы, сіз өзіңіздің ақшаңызды алғашқы долларға шаққандағы долларлық доллармен төлей аласыз, содан кейін 50 центтен доллардан кейін сіздің төлеміңіздің 2 пайызына дейін.
Жоғарыда келтірілген мысалда, сіз $ 50,000 жалақыңыздың 5 пайызын немесе жылына 2500 АҚШ долларын құрайтын болсаңыз, онда сіздің жұмыс беруші 2,000 долларлық үлес қосады. Олар сіздің төлеміңіздің алғашқы 3 пайызына немесе $ 1500 мөлшеріне дейін 1500 долларға сәйкес келеді. Келесі 2 пайызға төлейтін болсаңыз, олар 1000 доллардан 50 цент немесе $ 500 мөлшерінде төленеді. Осылайша, олар сіздің атыңыздан қосатын сома жылына 2000 доллар болады.
Егер сіздің жұмыс беруші өзіңіздің үлесіңізді ұсынса, онда матчты алу үшін жеткілікті ақшаңызды үнемдеуге болады . Оны жылдам көтеру деп ойлаңыз!
Сайланбайтын
Сайланбайтын үлеспен жұмыс беруші қызметкер өзінің жеке ақшасына қандай да бір үлес қосатынына қарамастан, белгілі бір пайыздық мөлшерлемені барлық адамдарға жоспарлауға шешім қабылдауы мүмкін. Мысалы, жұмыс беруші барлық қызметкерлер үшін жыл сайын жоспарға төленетін төлемнің 3 пайызын енгізуі мүмкін.
Пайда бөлісу
Пайдаға қатысу үлесімен, егер компания пайда әкелсе, олар жоспарға белгіленген сома мөлшерін қоюды таңдай алады. Кімге қанша адам бара алатындығын анықтайтын әр түрлі формулалар бар. Ең жиі қолданылатын формула - олардың әрқайсысының пайдасына үлестіретін пайданы бөлісу үлесі.
Ақшаңыз қай кезде келеді?
Жұмыс берушінің сәйкес келетін жарналарының кейбір түрлері сізге құқықты беру кестесіне бағынады, бұл дегеніміз ақша сіздің шотыңызда болса да, сіз 100 пайызға дейін кететін болсаңыз, онда компания сіз үшін өзіңіз жасайтын нәрселердің бір бөлігін ғана сақтайды. Жоспарға өз үлесіңізді қосқан қаражаттарыңыздың әрқайсысын үнемі сақтай аласыз.
Кемсітушілік ережелері
Жұмыс берушілер меншік иелері немесе жоғары өтемақы алатын қызметкерлер үшін 401 (k) жоспарын құра алмайды. Әрбір жоспар осы ережелерге сәйкес келетініне көз жеткізу үшін жыл сайынғы сынақтан өту керек немесе жұмыс беруші «Қауіпсіз айлақ 401 (k) жоспары» деп аталатын жоспардың арнайы түрін құра алады, бұл оларды сынақ процесінің ауыртпалығын айналып өтуге мүмкіндік береді.
Қауіпсіздік айлағының жоспары арқылы, егер жұмыс беруші заңды немесе талап етілмейтін үлес ретінде заңды талап етілетін сомаға енгізсе, онда олардың жоспары кез-келген сынақтан өтеді. Қауіпсіздік айлағының жоспары бойынша жұмыс беруші кез келген сәйкестендірілген немесе жарамсыз жарналар дереу сізге жүктеледі! (Пайда үлестіру жарналары әлі де құқық беру кестесіне сәйкес болуы мүмкін.)
Инвестициялық шешімдер
401 (k) жоспарының көпшілігі қауіп-қатердің әртүрлі деңгейлері бар үш түрлі инвестиция нұсқаларын ұсынатын болады және қатысушылар таңдау бойынша білім алуға тиіс. Үкімет ережелері жұмыс беруші қорының немесе 401 (k) жоспарында пайдаланылуы мүмкін басқа да инвестициялар түрлерін шектейді. Осы шектеулерге байланысты, 401 (k) жоспарда ұсынылған инвестициялардың ең көп таралған түрлері өзара қорлар болып табылады.
Көптеген жоспарлар әдепкі инвестициялық таңдауды (нақты өзара қор) жасайды және барлық ақшалар интернетке кіргенше немесе басқа инвестицияларға өзгеріс енгізу үшін жоспарыңызға қоңырау шала бастайды.
401 (k) Бастауыштарға арналған инвестициялық шешімдер
401 (k) жоспарының көпшілігі қордың атына күнтізбелік жылы болатын мақсатты күндік қаражат ұсынады, ол сіз зейнеткерлікке шыққан деп ойлайтын шамамен жылға сәйкес келеді. Бұл жаңа инвесторлар үшін тамаша таңдау болуы мүмкін.
Кейбір 401 (k) жоспары сондай-ақ модельдік портфолиолар ұсынады, онда сіз сауалнаманы толтырасыз, содан кейін Сізге инвестициялардың таңдауы ұсынылады. Сіз күрделі инвесторсыз немесе қаржылық жоспарлаушымен жұмыс істемесеңіз, сізге ұсыныс жасайды, сіздердің басым көпшілігіңіз мақсатты мерзім қоры немесе модель портфолиосы опциясын қолдана аласыз. Мен бұл әдепкі опцияларды инвестициялауға кедергісіз тәсілдер деп атаймын!
Басқа ережелер
401 (k) жоспары кімнің құқығы бар екенін, жоспардан ақшаны төлеуге, қарыздарға рұқсат етіле ме, ақшаның жоспарға түсуі керек болатын уақытты анықтау үшін, және көп нәрсені анықтау үшін, әлдеқайда көп. Оқу ережелерін оқыған болсаңыз, Еңбек туралы ақпарат бөлімінің зейнеткерлік жоспарларға қатысты жиі қойылатын сұрақтар бөлімінде көптеген ақпараттар таба аласыз.