Қаржылық деректеріңіз туралы не айтқанын білесіз бе?
Нақ сондықтан да дәл, заманауи балансты сақтау қажет. Бизнесті іске қосқан кезде сіз күнделікті операцияларда қолданылатын барлық қаражаттардың ақшалай қаражатының, төленетін ақшаның және ағымдағы құнның бар екенін білуіңіз керек.
Баланстық есептер
Бухгалтерлік баланс сіздің бизнесіңіздің активтері мен міндеттемелеріне шолу жасайды. Активтер сіздің бизнесіңіздің OWNS-ң бәрі. Міндеттемелер - Сіздің бизнесіңіз OWES. Кәсіпорынның жеке меншік немесе акционері бар корпорация ретінде жұмыс істеп жатқаныңызға байланысты капиталдың капиталы деп аталатын сіздің компанияңыздың «кітап құндылығы» қалды.
Активтерді түсіну
Бухгалтерлік балансты дайындаған кезде, активтерді әртүрлі санаттарға бөлуге болады. Сатудан түсетін ақша (дебиторлық берешек) тауарлық-материалдық құндылықтардан ерекшеленеді, ал активтердің бөлінуі сізге нақты қанша ақшамен жұмыс істеу керектігі жайлы нақты түсінік береді. Өйткені шикізатқа 2 миллион доллар актив бола алады, бірақ сіз оны келесі айдағы коммуналдық төлемдерді төлеуге жұмсай алмайсыз.
Сұйық активтер
Бұл санатқа банк шоттарындағы ақшалар, депозиттік сертификаттар, облигациялар және кез-келген құнды жоғалтпастан жылдам ақша аударуға болатын басқа көздер сияқты ақша қаражаттары мен олардың баламалары кіреді. Дебиторлық берешек, өтелетін кез-келген төлемдер немесе сатылымдардың тізімі де өтімді активтер болып саналады.
Егер сізге қажет болса сатылатын қысқа мерзімді инвестициялар болса, сіздің балансыңыз да солай көрінуі керек.
Ағымдағы активтер
Ағымдағы активтер - бұл ақшаға айырбасталатын немесе келесі он екі ай ішінде қолданылатын активтер. Дебиторлық берешек - бұл ең көп таралған ағымдағы актив. Басқа мысалдар қысқа мерзімді инвестицияларды, түгендеуді және алдын-ала төленген шығыстарды қамтиды
Негізгі құралдар
« Негізгі құралдар » деп есептелетін активтер сіздің бизнесіңіздің иелігіндегі жер және ғимараттар, сондай-ақ үнемі пайдаланатын жабдықтар, техника және көлік құралдары болып табылады. Мысалы, егер сізге жеткізу қызметі ұсынатын мейрамхана іске қосылса, сіздің пештеріңіз, тоңазытқыштарыңыз, мұздатқыштарыңыз және жеткізу машиналары негізгі құралдар ретінде саналады.
Басқа активтер
Санат келесі он екі ай ішінде қолма-қол ақшаға айырбасталмауы күтілетін өтімді емес активтерді бақылау үшін қолданылады. Ең кең таралған мысал кеңседегі кепілдік депозит болуы мүмкін, ол жалға беруші жалдау мерзімінің ұзақтығына дейін сақталады.
Сіздің активтеріңізді анықтау үшін сұйық, ағымдағы, негізгі құралдарды және басқа активтерді бірге қосыңыз. Бұл сіздің бизнестегі қолма-қол ақшаның әрбір әлеуетті түрінің жалпы құны.
Міндеттемелерді түсіну
Активтер сияқты, бизнесте де бірнеше жауапкершілік түрі бар.
Олар сондай-ақ баланста жеке-жеке есепке алынады, осылайша Сіз қазір немен айналысуға болатындығыңызды және болашақта қандай шығындар күтілетінін көре аласыз.
Ағымдағы міндеттемелер
Келесі он екі ай ішінде төлеу керек болатын кез келген нәрсе ағымдағы міндеттеме болып саналады. Бұл сіздің компанияңызға түгендеу мен қызметтерді ұсынатын адамдарға және олар әлі төленбеген қызметкерлерге төленетін жалақы болып табылатын несиелік берешекті қамтуы мүмкін. Ай сайынғы шоттар да осы санатқа енуі мүмкін.
Ұзақ мерзімді міндеттемелер
Егер ағымдағы жылдың шегінен асатын шығыстар немесе төлемдер болса, олар ұзақ мерзімді міндеттемелер ретінде көрсетіледі. Ипотекалық баланс - ұзақ мерзімді міндеттеменің ортақ мысалы. Ағымдағы төлемдер немесе ай сайынғы жеткізілімдер 12 айдан астам уақыт бойы жалғасады деп күтсеңіз, ұзақ мерзімді болуы мүмкін.
Келісудің маңыздылығы
Әрине, сіздің бизнесіңіздің қанша активтері мен міндеттемелері бар екенін білу үшін банкіңіз бен несие картаңыздың үзінді көшірмелерін тұрақты негізде салыстыру қажет. Жай ғана жазған барлық транзакциялардың және іс жүзінде өтіп кеткен барлық нәрселердің бәрі вексельдерді төлеуге немесе салық төлеуге уақыт келгенде қиындық туғызуы мүмкін деп болжап отыр.
Банктік есептер
Сіздің банктің мәлімдемелерін қалпына келтіру бизнес қорларыңыздың қауіпсіздігін қамтамасыз ету үшін маңызды. Ай сайынғы мәлімдемені өткізгенде, әрбір транзакцияны өзіңіздің тіркеліміңізге тексеріп, сәйкес келетініне көз жеткізіңіз. Жазуды ұмытып кеткен төлемдер немесе депозиттер табылуы мүмкін; оларды сәйкесінше алып тастаңыз немесе қосыңыз. Барлығы тексерілмейтін нөмірлерді сіздің жазбаңызға сәйкестендіріңіз, олардың біреуі жоқ, ал егер бар болса, банкке аталған шығыстарды тексеріп, тіркеліміңізді жаңартыңыз.
Сіздің жазбаларыңыз банктерге сәйкес келетініне көз жеткізу үлкен қателіктерге жол бермеуге және қолда бар ақшаның дәл есебін жүргізуге көмектеседі. Сізге жүзден аса нәрселердің ортасында болғанда, бірдеңе жазып, қателесу оңай, және сіздің банктік мәлімдемені келісу үшін уақытыңызды кейінірек сізді ірі қаржылық бас ауруыдан сақтауға болады.
Сіздің банктің мәлімдемелерін орындау сізді кез-келген алаяқтық немесе ұрлық туралы хабардар етеді. Өкінішке орай, бухгалтерлік есепке алу және үнемі тіркелу әрекеттеріңізге жақынырақ қарау кезінде олар қате немесе алаяқтық айыптарды қосуды бастамас бұрын анықтауға көмектеседі.
Кредиттік карталар бойынша есептер
Сіздің бизнесіңізді төлеген ақшаңыз ақшаға түскендей маңызды сияқты. Ай сайынғы несие карточкаңыздың мәлімдемесіне көз жеткізіп, қайталанған ақшаны немесе рұқсатсыз сатып алуларды қадағалаңыз. Егер күдікті болып көрінетін кез-келген әрекетке тап болсаңыз, несие картасын шығарған компанияға хабарласыңыз және оны дереу тоқтатыңыз.
Заңды сатып алу үшін барлық ақылардың дұрыс екеніне көз жеткізіңіз. Кездейсоқ екі мәрте зарядтау немесе котировкаланған баға бойынша қате сіздің компанияңызға жеткізушілеріңізге қарағанда көбірек ақша төлеуге әкелуі мүмкін. Осы мәселелерді мүмкіндігінше тез шешіп, ай ішінде жасалатын барлық сатып алулар үшін есепке алынғаныңызды тексеру үшін екі рет тексеріңіз.
Екі мәлімдемені теңестіргеннен кейін, алынған соманы балансыңызға қарсы тексеріп, барлық сәйкес келетін өзгерістер енгізіңіз. Мұның бәрін ай сайын жасау - зиянды шығындардың алдын-алу және тұтастай бизнес-қорлармен қаншалықты жақсы жұмыс істеп жатқанын қадағалау.
Қарызды азайту
Сіздің компанияңыздың активтері мен міндеттемелері туралы жан-жақты шолу жасай отырып, ақшаның қай жерде жүретінін және шығындарын қалай жақсартуға болатынын көруге болады. Көптеген шағын бизнес несиелер немесе несие түріндегі тапшылықпен басталады, олар уақыт ішінде қара түсте жұмыс істеу үшін төленуі керек. Сіздің бизнесіңіздің қаржысын жақсы түсінетін болсаңыз, сіздің істеріңізді теңгерімге және қарыздарды азайтуға жол табу оңайырақ болады.
Тиісті басқарылатын баланс сіздің бизнесіңіздің күнделікті операциялары кезінде орын алатын әрбір транзакцияның жоғарғы жағында қалуға мүмкіндік береді. Сізге өзіңіздің компанияңыздың құндылығының рекорды қажет болса, банкке көрсету үшін бірдеңе береді, өзіңіздің қаржыңыздың бақылауында екенін және қосымша инвестициялық капиталды тарту құралы бола алатын қазіргі инвесторларға кепілдік береді. Бизнестің иесі ретінде, сіз өзіңіздің қаржыңыздың реттелгенін біліп, сіздің компанияңызды іске қосқанда шығындардың қаншалықты қаншалықты пайда болатынына қатысты нақты түсінік бар екенін білу үшін жан-жақты бейбітшілік ұсынады.