2016 жылы салықтарды азайту үшін ережелерді қалай пайдалануға болады.
- Төмен кіріс; $ 75,300-нен некеде тұрса, $ 37,650 бірлік
- Сіз жұмыстан босатыңыз немесе жыл бұрын бұрынғы зейнеткерлікке шықтыңыз
- Сіз жыл соңында зейнетке шықтыңыз немесе келесі жылы зейнетке шығуыңыз мүмкін
- Жоғары табыс; $ 200,000 немесе одан көп
- 63 жастан асқан
- 70 жасқа жету
Жыл аяғына қарай жоспарланған салықтық жоспарлау кеңестері үшін сізге қатысты бөлімдерді табыңыз.
1. Төмен кіріс
Егер сіздің салық салынатын табысыңыз (яғни барлық шегерімдер мен босатулардан кейінгі кіріс) 75,300 АҚШ долларынан кем некеде тұрса немесе $ 37,650 бірлікте болса, онда нөлдік пайыздық дивидендтер мен капиталдың ұзақ мерзімді өсу қарқынын пайдалана аласыз. Мұнда қалай. Егер сізде зейнетақылық емес шоттардағы қорлар немесе қорлар болса, сіз капиталдың пайдасын жүзеге асыра аласыз және салықты төлей аласыз. 2016 жылы ұзақ мерзімді капиталға салынатын салық бойынша салық ставкасы 10% және 15% салықтық жақшалар үшін нөлдік пайызға тең .
Не істеу? Салық салынатын пайданы және капиталдың өсімін болжамды өзгертулердің алдында және одан кейінгі бағалауды болжау үшін сізге салықтық болжау қажет. Егер қосымша салық салынатын табысқа салық салынбайтын болса, онда ешқандай күмәнданбаңыз. Жетістіктерді іске асырыңыз.
1-ескерту: Бұл функцияны тек 15% кронштейнді «толтыратын» мөлшерде пайда табу үшін пайдалануға болады. Мысалы, үйленіп алушы ретінде, егер сізде $ 50,000 салық салынатын табысыңыз бар болса, ол нөл пайыздық мөлшерлеме үшін жарамды болуы мүмкін ұзақ мерзімді капиталдан 25,300 АҚШ долларына бөледі.
2-ескерту: Егер бұрынғы жылдардағы капиталдың шығыны болса, ағымдағы жылдағы капиталдың пайдасы сол шығындарды пайдаланатын болады, бұл шын мәнінде капиталдың салық ставкасының нөлдік пайыздық мөлшерлемесін пайдаланбайтын болатынын білдіреді. Мұндай жағдайда пайда табудың тиімді болмауы мүмкін. Сіз бұл жоғалтуды болашақта капиталдың өсуіне қарсы пайдалану үшін жоғары мөлшерлеме бойынша салық салынуы мүмкін.
Ең жақсысы: Егер 15 пайыздық кронштейнде немесе астында болмасаңыз және капитал жоғалтуға жол бермейтін болсаңыз, кірістерді әдейі іске асырыңыз . Ақшаны әдейі жүзеге асыра отырып, S & P 500 қор индекстері қорын басқа ұқсас S & P 500 қор индекстері қорымен алмасу сияқты алмасуды қамтуы мүмкін.
2. Жыл жұмысын жоғалтқан немесе зейнеткерлікке шыққан
Егер сіз жұмысынан айрылсаңыз немесе жыл басында жұмыстан шыққан болсаңыз, сізде жыл үшін өте аз салық салынатын кіріс болуы мүмкін, әсіресе, егер сіз шегерімдерді белгілесеңіз. Осы жылдары Роттың өзгеруін қарастырайық.
Не істеу? Табысы төмен жылдар салықтық жағдайға алып келуі мүмкін, онда сіз кірістен артық шегерімдерге ие боласыз. Сол жылдары дәстүрлі IRA-ның бір бөлігін Ротқа айналдырып, салық төле алмайсыз. Салық салынатын табысты нөлге тең қалдырып, сізде ұстап қалу сомасына сәйкес келу үшін жеткілікті соманы түрлендіресіз. Немесе кейінірек зейнеткерлікке шыққаннан кейін жоғары салықтық кронштейнге айналғыңыз келсе, онда сіз 10% немесе 15% салықтық жақшаларды толтыру үшін жеткілікті түрлендіруді қалауыңыз мүмкін. Сіз осы мүмкіндікті тек 31-ші желтоқсанға дейін жыл соңындағы салық салуды жоспарлау арқылы ашасыз.
Ең жақсысы: Қазір салық салынатын табысқа салынатын адамдар салық салынатын зейнетақыны кейінірек өтетінге қарағанда неғұрлым төмен ставка бойынша салық салынатын болады.
3. Сіз бір жыл өткен соң зейнетке шықтыңыз немесе келесі жылдың басында зейнетке шығуыңыз мүмкін
Жылдың соңында жұмыстан шыққан болсаңыз немесе келесі жылдың басында зейнетке шығуды жоспарласаңыз, сіз салық жағдайыңыздың елеулі өзгерісін көре аласыз.
Не істеу? Егер сіздің еңбек жағдайыңыз өзгерсе, келесі жылы сіздің салықтық кронштейніңіз төмен болады дегенді білдіреді, сіз салықтық кронштейні төменірек болатын келесі салық жылынан кіріс немесе сыйлықақыларды кейінге қалдыра аласыз ба?
Ең жақсысы: келесі жылы қарағанда төмен түсетін болады деп үміттенетіндер.
4. Жоғары табыс табушылар
Күтілетін табысы барлар $ 250,000-нен некеге тұруға, 200 мыңға жуық синглыға - сюрпризді қадағалайды. Medicare сүюшілердің табысы жоғары табыс табатын тұлғаларға әсер етеді. Бұл белгілі бір табалдырықтан асып кетпеген табыс үшін қолданылатын 3.8% салық. Бұдан басқа, табысы жоғары табысты тұлғалар бөлшектелген шегерімдер мен жеке бас тартулардың тоқтатылуына ұшырауы мүмкін.
Не істеу? Сіз Medicare сүюшілердің сюжетіне ұшырауыңыз мүмкін салық салынатын табысты азайту үшін зейнеткерлікке шықпайтын жинақ пен инвестицияларды қайта орналастыруға болады.
Мысалы, муниципалдық облигациялардың кірістері салық төлеуге жатпайды.
Сонымен қатар, барлық жинақталған жинақ жоспарының ең көп мөлшері - мысалы, егер сіз жұмысқа кіріссеңіз, жылына ең көп соманы алу үшін жылдың соңғы бірнеше тексеруін компанияның зейнетақымен қамтамасыз ету жоспарына жұмсаған барлық жалақыларыңызды тоқтата аласыз - және HSA-лерге немесе үлескерлік жоспарларыңызға үлес қосқандығыңызды тексеріңіз.
Ең жақсысы: Салықтық кейінге қалдырылған есепте сақталмаған көптеген инвестициялық кірістері бар жоғары табыс салығын төлеушілер.
5. 63 жастан асқан немесе ескі
Жыл сайын Medicare бөлімі B сыйлықтары екі жыл бұрын сіздің салық қайтарымыңызға қарап анықталады. Егер сізде жоғары табысы бар бір жыл болса да, ол мүлікті сатып алу сияқты біржолғы іс-шараға байланысты болса да, ол Medicare бөлімі B сыйлықақыларын екі жылдан кейін жоғарылатуы мүмкін.
Не істеу? Кез-келген бір жыл ішінде Medicare Part B шегін өтпеу үшін бір салық жылдан астам табысты және табысты тарату әдісі бар-жоғын қараңыз. Егер бұл сізді табалдырықтан босататын болса, әлеуметтік қамсыздандыруға шағымдану және сіздің табысыңыз сол жылдағыдай жоғары емес екенін түсіндіріңіз.
Маңызды: Medicare Part B шегінің астында қалу үшін бір салық жылдан астам табысты жүзеге асыра алатын, капиталдың өсуін немесе, мысалы, бизнесті сатқаннан кейін, бөліп сатуды болжайтын 63 жастан асқан адамдар.
6. Жасы 70-ді айналдыру
70 жастан ½ жасында зейнетақы шоттарынан қажетті ең аз бөлуді бастау қажет . Бұл қосымша салық салынатын табыс сонымен қатар сіздің әлеуметтік қамсыздандыруыңыздың салық салуына қатысты артықшылықтарын да көбейте алады. Бұл ең төменгі дистрибутивтерді талап ететін көптеген адамдарға күтілетін салық заңынан асып кетуден сақтайды.
Не істеу? IRA таратылымынан дұрыс салық мөлшерін ұстап тұру керек. Жылдық салықты жоспарлау сізге жаңа салық есебін дұрыс бағалауға көмектеседі, сондықтан сізге тиісті салықтың мөлшері сақталады.
Ең қолайлы: Ең бірінші қажетті ең аз бөлуді бастайтын кез келген адам.