Салықтық кейінге қалдырылған жоспарлар қалай жұмыс істейтінін біліңіз
Төменде әртүрлі салықтық өтелетін үнемдеу және инвестициялық опциялар туралы түсінуге болатын кейбір маңызды нәрселер:
Егер қандай да бір салық салықты алып тастаса, бұл нені білдіреді?
Есептік жазба салық шегерімінен алынатын табысқа салынатын салық болмаған жағдайда салықтан босатылады. Инвестициялық кірістерге салықты кейінге қалдыру мүмкіндігі екі түрлі жолмен беріледі. Алғашқы пайда салықсыз өсім түрінде пайда болады. Инвестицияның ағымдағы пайдасына салық төлеудің баламасы ретінде, салықтар болашақ кезеңде ғана төленеді, бұл қазіргі кездегі салық салдарынсыз инвестициялардың өсуіне мүмкіндік береді. Салықтың кейінге қалдырылған инвестицияларының қайталама пайдасы, олар жиі жұмыс істеген жылдар ішінде жиі пайда болады, өйткені пайда мен салық көбіне зейнетке шығу кезінде пайда мен салықтан жоғары болады. Салықтық кейінге қалдырылған инвестиция есебін пайдалану көбінесе ақшалай шешім болып табылады, сіз салық салуды болжап отырған болашақ салық салынатын кіріс салығымен салыстырған кезде, сіз салық салудың жоғары сатысында тұрсыз.
Салыққа қатысты кейінге қалдырылған шоттардың мысалдары қандай?
Жұмыс беруші зейнетақы жоспарын ( 401 (k) , 457 немесе 403 (b) жоспары сияқты) демеушілік қызметке демеушілік көмек көрсеткен салық қызметкерлеріне төленетін жалақының пайызын үлестіріп, оны жіберуге мүмкіндік беретін, бір немесе бірнеше инвестициялық шоттарға.
IRA-дің (дәстүрлі ретінде де белгілі) IRA-ақ салықты кейінге қалдырады. Өмірді сақтандыру полисінің аннуитеті мен ақшалай өтеу құны салықтық кейінге қалдырылған шоттар ретінде де жұмыс істейді. Roth IRA - салықты кейінге қалдыру ғана емес. бұл салықсыз есептік жазба. Денсаулық сақтауға арналған жинақ (HSA) - бұл салық жеңілдігі бар жинақ шоты, ол салық түсімінің кейінге қалдырылған өсуін қамтамасыз етеді.
Білікті медициналық шығындарды төлеу үшін қолданылатын болса, HSA-лер де салықсыз.
Салық бойынша кейінге қалдырылған салықтық есеп салықтан босатылған есептен қалай ерекшеленеді?
Жеке тұлғалар салықтан босатылған шоттарды белгілей алмайды. Алайда олар салықтан босатылған пайыздарды төлейтін облигацияларды инвестициялауы мүмкін. Әдетте мұндай пайыздар федералды салықтан босатылады. Алайда, егер облигация мемлекеттің жеке тұлғаның тұрғылықты жерінен тыс қарызын ұсынса, онда бұл пайызға оның мемлекеттік табыс салығы бойынша декларациясына салық салынатын болады.
Есепке салық төлеу мерзімі кешіктірілмеген жағдайда қалай жұмыс істейді?
Барлық инвестициялар табыстың, құнның өсуі немесе екеуін де төлеуге мүмкіндік береді. Табыс екі негізгі көзден келеді: пайыздар мен дивидендтер. Егер инвестициялар салық салынатын шотта жүргізілсе, онда кіріс жыл ішіндегі иесінің салық салынатын кірісіне қосылады және жоғары салық міндеттемесіне әкеледі. Салық салынатын шотта ұсталатын активтердің сатылымнан көп сатылатын сатылымы табыс пен табыс салығын ұлғайтуға әкеледі. Егер сол инвестициялар салықтық кейінге қалдырылған есепте ұсталса, мұндай салықты кейінге қалдырылған есепте инвестициялаудың маңызды артықшылығы болады.
Уақытша салық төлеу мерзімін ұзартуға дейін?
Бір күні сіз салықты төлейсіз. Салық міндеттемесі, алайда, инвестициялық қызметтің нәтижесі емес.
Оның орнына өзіңізге тарататын ақшаның мөлшеріне негізделген салықты, әдетте, қажет немесе қажет нәрселерді төлеуге міндеттісіз. Осылайша, мінсіз жағдайда, зейнетақыға шыққанға дейін салық салынбайды, егер сіз төменгі салықтық кронштейнде тұрсаңыз. Сіздің салықтық кронштейніңіз зейнетке шығудан бас тартпаса да, сіз әлі де салық төлеуден кейінге қалдырылған есептен пайда алуыңыз мүмкін, себебі болашақта салық төлеуді болашақта және жыл сайын төлеуге болады.
Мен салық жеңілдігін аламын ба?
401 (k) немесе шегерілетін IRA сияқты кейбір салықтық кейінге қалдырылған есепшоттар , сіз өз үлесіңізді қосқан жылы салықтық шегерімді қамтамасыз етеді. Алайда, кейінге қалдырылған барлық салықтық шоттар мұндай шегерім жасамайды. Кез-келген жағдайда, кейінге қалдырылған салықтық есеп әрбір кейінгі жыл ішінде салықты кейінге қалдыруды көздейді.
Скотт Спэнн жаңартты