Ипотекалық пайыздар (кейде) төмендеуі мүмкін
Егер сіз үйіңізге «елеулі жетілдіру» үшін ақша жұмсайтын болсаңыз, шектеулі шегерім әлі де қол жетімді болуы мүмкін.
2017 және кейінгі салық жылдарында
Ипотека сізге үй сатып алуға көмектеседі (немесе өзіңізге тиесілі мүліктен қарызға алынады) және тіпті кейбір салық жеңілдіктерін беруі мүмкін. Сіз төлеген қызығушылық шегерілетін болуы мүмкін, бірақ 1040-дағы жинақ үшін қарызға баруға тырыспаңыз - қызығушылықты төмендету мүмкіндігін азайтуға немесе толығымен жоюға болатын максимумдар мен басқа шектеулер бар.
Бұл бет жалпы басшылықты қамтиды, бірақ салық заңдары күрделі және олар үнемі өзгереді. Шегерім талап етпес бұрын мәліметтерді тексеріп, салық төлеушімен сөйлесіңіз.
Ипотекалық құндылықтардан босату
IRS бірінші немесе екінші үймен қамтамасыз етілген несие бойынша төленген пайыздар үшін шегерім жасауға мүмкіндік береді. Бұған бірнеше әдетте пайдаланылатын қарыздар кіреді:
- Сатып алу несиелері (үй сатып алу үшін қарызға алынған кезде негізгі ипотека)
- Қолма-қол ақшаның біржолын беретін үйдегі меншікті кредиттер (екінші ипотека ретінде де белгілі)
- Несие желісінен жұмсауға мүмкіндік беретін меншікті несие желісі
Шегерім бұл несиелерді әлдеқайда қымбатқа түсіре алады және борышты шоғырландыру сияқты белгілі бір стратегияларға турбоформирлеуге қабілетті (кенеттен сіздің төлеген пайызыңыз - тек қана шығын емес). Дегенмен, сіз шегеруге болатын және шектен шығуға болатын шектеулер бар.
Әрине, сіз екінші ипотекалық несиені ала отырып, үйді кепілдік ретінде пайдаланасыз , яғни төлем жасамасаңыз, несие беруші сіздің үйіңізде ұстап бере алады. Үйге байланысты шығыстардан басқа барлық ақшаны пайдалану сіз бұрын болмаған жерде қауіп төндіретіндігіңізді білдіреді.
Бірінші немесе екінші үй: ондаған үйге иелік ететін инвесторларға шегерім жоқ. Біліктілікті арттыру үшін несие «бірінші немесе екінші» үйде болуы керек. Егер сіз мүлікті жалға берсеңіз, оны бөлісіңіз немесе оны кеңсе ретінде пайдалансаңыз, онда сіздің шегеріміңізге әсер етуі мүмкін.
Кредиттік критерийлер: сіздің несие сіздің үйіңізде қамтамасыз етілуі керек. Толық ақпарат алу үшін IRS-мен тексеріңіз, бірақ бұл, әдетте, сіздің несие берушіге сіздің үйіңізде жалақы төлейтіндігіңізді білдіреді және төлем жасамаған жағдайда өндіріп алуға болады. Бұдан басқа, сіз келесі критерийлердің біреуін қанағаттандыруыңыз керек:
- Борыш 1987 жылғы 13 қазаннан бастап немесе бұрын («үлкен аталық» қарыз) белгілі
- Борыш сіздің үй сатып алу, салу немесе жақсарту үшін пайдаланылды, ал қарыздың жалпы сомасы 1 миллион доллардан төмен
- Қарыз сіздің үй сатып алу, салу немесе жақсарту үшін пайдаланылмады, ал қарыздың жалпы сомасы 100,000 доллардан төмен
Кейбір жағдайларда, мысалы, некеге тұруды бөлек жүргізу кезінде, сомалар азаяды.
No shams: IRS дейді : «Сіз және қарыз беруші сіз несие өтеуге ниетті тиіс». Бұл салықтар үнемдеу үшін sham мәміле пайдалануға тырысыңыз кез келген қиял схемаларын жоюға болады.
Мысалы, сіз отбасы мүшелерінен «қарызға» алмайсыз, қызығушылықты алып тастайсыз және несие туралы ұмытып кетесіз - несие шынымен жасалатын мәміле ретінде жұмыс істеуі керек.
Құрылыс несиелері: Егер сіз үй салсаңыз, бұл шегерім құрылыс қарызы бойынша шығындарыңызды азайтуға көмектесуі мүмкін. IRS сізге белгілі бір критерийлерге сай болғанға дейін 24 айға дейін білікті үй ретінде салынып жатқан үйді емдеуге мүмкіндік береді.
Шектеулер
Доллар сомасы: жоғарыда көрсетілгендей, сіздің меншікті үлестік несие бойынша пайыздық шегерім шектелмейді. Сіздің үйіңізді сатып алу, салу немесе жақсарту үшін қолданылатын ақшаның шегі жоғары. Көптеген адамдар үшін бұл жақсы жұмыс істейді. Алайда, ақшаны басқа мақсаттар үшін пайдалансаңыз (жоғары білім, борыштық консолидация немесе басқа нәрсе сияқты), сіз 100,000 $ қарызға аласыңыз. Максимумдар несие мөлшеріне жататындығын - жыл сайын төлейтін пайыз мөлшеріне емес екенін ескеріңіз.
Альтернативті минималды салық (AMT): Егер АМТ-ға бағынышты болсаңыз, онда сіз қосымша шектеулерді көре аласыз. Жалпы, үйді сатып алу, салу немесе жақсарту үшін ақшаны пайдалансаңыз, шегерім артық.
Шегерімдерді шағымдану: ипотека бойынша пайыздарды шегеру тек сіз белгілеген жағдайда ғана қол жетімді және көптеген адамдар бұл туралы айтпайды. Ең үлкен мөлшерде ұстап алуға болатын әдетте ең қолайлы болып табылады - егер сіз стандартты шегерім сізден бөлшектенуден көп болса, ипотекалық пайыздық шығындар салықтық жеңілдіктер ұсынбауы мүмкін. Егер сіз бөлшектеп берсеңіз екеніне сенімді болмасаңыз, А кестесін енгізгеніңізді тексеріңіз. Стандартты шегерімнен асып кету үшін сізге көмек көрсету үшін үлкен қарыз немесе басқа шығындар (мысалы, жоғары медициналық шығындар сияқты) қажет болуы мүмкін.
Шегерім несие емес: кейбір адамдар салық жеңілдіктерін салықтық несиелермен шатастырады. Шегерім сіздің салықтарды есептеу үшін пайдаланылатын табыстың көлемін төмендетуге көмектеседі. Несие сізге қарыздар үшін долларға шаққандағы долларлық төмендеу болып табылады. Шегерім сіздің салықтық шотыңызды жанама түрде азайтады, бірақ бұл салықтық несие сияқты күшті емес.
Сіз қанша талап ете аласыз?
Егер сіз өзіңіздің үйіңіздегі меншікті капиталға қарсы қарыз алсаңыз және төлеген қаншалықты қызығушылықты білгіңіз келсе, кредитордан сұраңыз. Жыл бойына қызығушылық туралы мәліметтермен 1098 формасын алуыңыз керек.
Үй тапсырмасын орындаңыз
Шегеруді талап етпеуі мәселе болып табылады: салықтық айыппұлдар мен IRS тарапынан пайыздық төлемдер пайда болуы мүмкін. Жағдайыңыз туралы барлық мәліметтерді (және ағымдағы салық заңнамаларын) IRS жариялауды 936 оқып шығыңыз. Есіңізде болсын, салық заңнамасы күрделі және бұл мақала жазылғаннан бері өзгеруі мүмкін. Кез келген проблеманы болдырмау үшін қарыз туралы егжей-тегжейлі таныс салық төлеушімен сөйлесіңіз.
Ескерту: Тағы да, бұл шегерім, әдетте, 2017 салық жылы аяқталғаннан кейін қол жетімді емес. Бұл мақала тек тарихи анықтама үшін ғана.