Сенімді ақшалай қаражатқа қалай ақша салғаны туралы кіріспе шолу
Ақшаны инвестициялау кезінде қандай активтер болуы мүмкін?
Траст құралы - трасттың мінез-құлқын реттейтін құжат, белгілі бір инвестицияларға тыйым салатын немесе тыйым салатын құжат болмаған жағдайда, сенімгерлік қордың капиталын сенімгерлікпен басқаруға немесе сенімгерлік басқаруға сәйкес келетін кез-келген активке салуға болады. басқа қорғаншы бенефициарға немесе сенім бенефициарларына қарыз.
Көптеген жағдайларда сенім бастапқыда цеденттің жинақтаған активтері / өзара есеп айырысу қорлары болған жағдайда, немесе егер ол қайтыс болса, оның сенімгерлік меншік қорларында өз мүлкінен тұрады . Мысалы, әнші, ән жазушысы, продюсер және орындаушы Майкл Джексон қайтыс болғанда, көптеген жариялауға құқықтар, авторлық құқықтар, ән құқығы және басқа зияткерлік меншік балалары мен отбасы мүшелеріне сенім артқан. Осы трасттардағы активтердің жасаған пассивті табысы балаларын өздерінің өмірінің қалған бөлігіне қаржылай тәуелсіз болуына мүмкіндік беруі керек. Ауыр фермерлер кейде ауыл шаруашылық жерлерін оны басқаруға тым жас балаларға сеніммен қалдырады, сенімгерлікпен айналысатын жалдаушы фермерлерді жерді күтіп алу және өсімдік шаруашылығын сатуға үлес қосу үшін, белгілі бір жасқа жеткенде балалар иеленуімен айналысады. Кейбір жағдайларда инвесторлар немесе көгілдір чипте үлкен орын жинаған басшылар кейбір үлесті отбасы мүшелеріне сеніп тапсырады, бұл оларға дивидендтерден түскен табысқа қол жеткізуге мүмкіндік береді.
Басқа жағдайларда, жылжымайтын мүлікте қалған барлық дүние жүзіндегі активтер тікелей сатылады немесе аукционға түседі, яғни қаражат қорлардың , облигациялардың және / немесе жылжымайтын мүліктің әртараптандырылған портфеліне инвестициялана алады. Жеке меншік бизнеске, мысалы, өндіруші зауытқа деген қызығушылықты бақылау үшін, өздерінің жұбайларына немесе компанияға қатысы жоқ жетім балаларға қамқорлық жасағысы келетін кәсіпкерлердің ісіне сенім арту үшін ерекше емес. өз жұмысының жемістерін өз үлестеріне қарсы қарызсыз өмір сүре алады, бұл жағдайда сенімсіз сенім сенім артады .
Егер сіз траст қорын құрып жатсаңыз, онда сіз инвестиция жасайтын инвестициялық өлшемдер бірнеше факторларға байланысты болады. Мысалға:
- Сенімділік барлық дивидендтерді, мүдделерді сақтап қалуды және көптеген жылдар бойы, тіпті ондаған жылдар бойы табыс табуды жоспарлайсыз ба? Бұл бала кәмелетке толмаған кезде кеңінен таралған және сіз төлемдеріңізді кейінірек өмірге дейін бастауды қаламайсыз. Егер солай болса, сенімгерлікпен басқарылатын ақшаны салықты азайтатын жолға салғыңыз келеді, себебі траст қорлары қысылған салық ставкалары ретінде белгілі. Яғни, жоғары маржиналдық салықтық жақшаға жету үшін көп нәрсе талап етілмейді. Бұл дивидендтерді немесе салық салынбайтын муниципалды облигацияларды төлемейтін акцияларды иеленуге басымдық беруді қамтуы мүмкін.
- Дистрибуцияны барынша тиімді салық салу тәсілімен максимизациялауды жоспарлап отырсыз ба? Егер алушы төменгі салықтық кронштейнде болса, онда пайда алушы дивидендтерге салынатын салықтан салық кодексінің соңғы өзгерістерінің арқасында оның үй шаруашылықтарының пайдасына қарай толықтай алынуы мүмкін , себебі жоғары табысты дивидендтік қорларға иелік етуді басымдыққа алу дұрыс болуы мүмкін .
- Белгілі бір операциялық активті бақылауды немесе отбасында ұстауды, мысалы, жоғарыда аталған ферма немесе өндірістік бизнес сияқты ұстап тұрғыңыз келе ме? Осындай жағдайда, активті басқару үшін сенімгерлік басқаруға жалдауға болады, сосын сенімгерлік басқарушыға қазынашылық вексельдердегі кез келген ақшалай кірісті жинауға нұсқау беріңіз. Мен осындай жағдайды бір рет көрдім. Орта жастағы бизнес иесі жас қызметкермен қарым-қатынаста болды. Махаббат баласы болды. Әкесі бала әлі де кәмелетке толмаған кезде қайтыс болды. Ол өзінің активтерін сенім қорына аударып, жергілікті банктің сенім басқармасына қызының 18 жасқа толған күніне дейін өз істерін қадағалау үшін ақша төлеп, бизнеске қандай дивидендтер төлеу керектігін айтқан. Қыз 18 жасқа келгенде, ол қамқоршыларға өз бизнесін сатуға, ақша жинап, ақшамен бірге кетуге немесе бизнесті иемденуге нұсқау бере алады. Бұл ақшаның баланың қолында қалуына әсер еткен болса, ал оның жанұясы бар әйел, баланың анасы ешқашан байлыққа қол жеткізе алмады.
Ақшаны инвестициялаудың нақты үдерісі тым сенімді
Егер сіз траст қорын құрып жатсаңыз, сеніп тапсырылған ақшаны инвестициялау процесі қиын емес. Сенім құралын және сенім жасауды растайтын құжаттарды қажет етеді. Сонымен қатар, көптеген жағдайларда сізге IRS-дан салық төлеушінің салықтық өтініштерін қадағалау үшін салық төлеушінің сәйкестендіру нөмірі қажет. Ол әр жыл сайын жеке немесе корпорация сияқты болады. Сенім атынан әрекет ететін сенімгер, сенімгерлік атауында банк немесе брокерлік шотты ашады және шотты жылжымайтын мүлік сатып алу үшін пайдаланады. Траст ерекшелігіне қарай, сенімгерлік басқару ақшаны өздігінен басқаруға немесе ақшаның инвестициясын сыртқы инвестицияларды білікті маманға, мысалы, тіркелген инвестициялық кеңесшіге салады.
Кішігірім трестер, индекстік қорлар немесе басқа да өзара қорлар сияқты нәрселерді ұстап қалады, ал үлкен сенім білдірушілер, жеке меншік үлестік қорларға бөлінуді қоспағанда, біріктірілген құрылымдар арқылы емес, тікелей бағалы қағаздарға инвестиция салатын дербес басқарылатын шоттар болады. хедж-қорлар .
Отбасылық сенім үшін, сіз Charles Schwab сияқты брокерлік фирмадан сенім қорының шотын аша аласыз. Сенім құралы мен құжаттардағы шектеулерге байланысты әдеттегі брокерлік шот сияқты көрінеді. Ол қорларды сатып ала алады. Ол өзара қорларды сатып ала алады. Ол ETF-ті сата алады . Ол ҚТИ-ді өткізе алады.
Сенімді есепшотты Vanguard сияқты өзара қор компанияларымен тікелей ашуға болады. Vanguard өзінің негізгі әріптік қорларына және басқа да өзара қорларға салынған 500 000 АҚШ доллары көлеміндегі сенімділік бойынша 1,57% тиімді тарифтерді алады. Бұл қарапайым ванильді активтерге инвестициялайтын шектеулі сенсорлық сенім қажет болса, бұл қызмет үшін өте ақылға қонымды.
Рұқсат етілген жағдайда, сіз тіпті шығуға, сенімхаттың тексеру есебін қолдануға және меншікке сенімнің өзі тіркелгеніне көз жеткізу үшін қонақ үй немесе пәтерлік ғимаратты алу үшін чек жазып аласыз. Әрине, жауапкершілігі шектеулі серіктестікті мүліктік қасиеттерге ие болу үшін қалыптастыру үшін маңыздырақ болады, алайда ол сенім білдіретін компанияға мүшелік бірліктерін иеленеді, бірақ бұл басқа күн үшін өзге де талқылау.
Нақтырақ айтқанда, сеніп тапсырған ақшаңызды ақша қаражатын инвестициялауға қарағанда, активтерді орналастыру мәселесі туралы, нарықтық мерзімдер туралы шешімдер қабылдау, жүйелі сатып алу немесе бағалауға негізделген сатып алу туралы айтуға болады. жеткілікті диверсификация және салық тиімділігіне назар аудару. Кілт - сенімді құралдарда орнатылуы мүмкін шектеулерді қолданбау.