Сіз сұрамаған капиталдың өсуі
Инвесторлар өзара қаражатты таңдау кезінде қажет болғаннан көп салықтар төлеуді қарастырмайды. Бірақ капиталды табыстың бөлінуі, сіз олардың немен және қалай жұмыс істейтіндерімен таныс емес болсаңыз, сізді күзетшілерден ұстай алады.
Капиталдағы кірістердің бөлінуі туралы өзіңізді үйретіңіз және жақсы инвестор болыңыз.
Инвестициялық қорлардың пайда болуының пайда болуы
Жыл сайын, негізінен, соңғы екі айда өзара қордың акционерлері өздерінің инвестициялық қорларынан капитал құнын бөлу мүмкіндігін алады. Бірақ бұл жақсы сұрып емес.
Бұл капиталдың үлестірілімі пайда немесе залалдың бір немесе бірнеше қорларының салық салынатын жыл ішінде сатылуын басқару нәтижесі болып табылады. Егер қор басқарушысы өзгеретін дүниеге байланысты акцияларды сатуға шешім қабылдаса немесе қор акционерлік құнын өтеу үшін (егер акционер қордың акцияларын сатса) ақша қаражатын жай ғана көтеріп алу керек болса, егер қор акцияларды бастапқыда сатып алғаннан жоғары болса, ол қордың пайданың кемінде 95% -ын акционерлерге таратуға тиіс.
Егер капитал қорының салықтық кейінге қалдырылған шотына (IRA, 401к және т.б.) тиесілі болмаса, капиталдың өсімін бөлу қор акционерлеріне салық салынады .
Мысалы, айталық, XYZ Mutual Fund 20 жыл бұрын $ 1 акцияның 100,000 акциясын сатып алды.
Қор бүгінгі күні 100 мың акцияны 50 долларға сатады, бұл бір акцияға 49 доллар болатын ұзақ мерзімді капиталға әкеледі . Қор ағымдағы акционерлерге пайданы үлестіріп, акционерлер жеке табыс салығы туралы салық декларациясын табыс етуі тиіс.
Капиталдың экономикалық құндылығы қандай?
Капиталдың өсімін бөлу оң болып көрінсе де, таратудың оң экономикалық мәні жоқ.
Мысалы, XYZ-дің өзара қорын бөлуге қарап:
- XYZ Mutual Fund-тың 1000 акциясы бар. Қорда бір акцияға $ 10 таза активтің құны (NAV) бар. Қордағы инвестицияларыңыз $ 10,000.
- Қордағы холдингіңіздің жалпы құны 10,000 АҚШ долларын құрайды (1 акция үшін $ 10 акция) және сіз капиталдың барлық пайдасын және дивидендтерін қайта инвестициялаңыз.
- Қор бұрынғы мысалда сипатталғандай ұзақ мерзімді капиталды ұлғайтады . Алдыңғы мысалда акцияларды сату кезінде ұзақ мерзімді капиталды арттыру қордың таза активтер құнының 10% немесе акцияға $ 1 құрайды.
- Жазба күні акционерлерге олардың әрқайсысы үшін $ 1 алынады және қордың НАА - ы бұрынғы дивидендтер күніне $ 1 мөлшерінде азаяды.
- Нәтижесінде қорға автоматты түрде қайта инвестицияланатын 1000 доллар алынады.
- Нарықтық құнға ешқандай өзгеріс болмаса, сізде әлі де қордың 10 000 доллары бар.
Қалай? Қордың NAV капиталы 9 долларға дейін азайып, сіз 1 доллар үлестірілу үшін 1,111,11 акцияны ($ 1,000-дан $ 9,11-тен $ 9,11 акцияны сатып алған кезде) қайта қалпына келтіріңіз. Егер табысыңызды қайтадан қайтармасаңыз, сізде $ 9 және $ 1,000 ақшаға 1000 акция болады. Қалай болғанда да, сізде $ 10,000.
Жоғарыда айтылғандай, бұл капитал салық салынатын шотта өзара қаражатқа иелік етсе, салық салынатын төлемге әкеледі.
Зейнетақы жоспарлары (IRAs, 401к және т.б.) капиталға салынатын пайданың бөлінуіне әсер етпейді. Есіңізде болсын, кірісті қайта инвестициялау өзіңіздің ақшалай негізіңізге қосылады - қор соңында сатылған кезде сіздің салық салынатын пайдаңызды азайтады.
Егер сіз салық салынатын шоттағы өзара қаражатқа ие болсаңыз, индекстік қорлар мен салық тиімділігі бар өзара тиімді қорлар (тіпті кейбір белсенді басқарылатын қорлар да төмен айналымға ие ) кіретін төмен айналым қаражаттарына назар аударғыңыз келуі мүмкін. Олай болмаған жағдайда, әр жылдың қазан айынан бастап қордың компанияның веб-сайтына кіріп, капиталдың пайда болуын бөлу туралы мәселені анықтау керек.
Егер бөлінулер үлкен деп болжанса, қорға ие болудың артықшылықтары мен кемшіліктерін бағалау керек. Шынында да, сіз бөлуді болдырмау үшін қорды сатқыңыз келуі мүмкін. Бөлінуді болдырмас үшін қорды сатсаңыз, 30 күн ішінде қорды сатып алсаңыз (сіздің салық салынатын шотыңызда немесе сіздің ААЖ-да), сіз IRS-ты сатуға арналған ережелерді орындаңыз .