Салықты барынша азайтудың ең жақсы инвестициялық стратегиясы
Салықты азайту - сіздің таза инвестициялық табыстың ұлғаюының ең жақсы тәсілдерінің бірі. Сондықтан жақсы салық стратегиясы инвестициялық стратегияның ажырамас бөлігі болып табылады.
Өзара қорлар бойынша салықты төмендетудің ең жақсы тәсілдері:
Бірқалыпты жиынтық үлестірулерден аулақ болыңыз
Егер сіздің инвестициялық қорларыңыз IRA, 401 (k) немесе салықтық аннуитет секілді салықтық кейінге қалдырылған есепте ұсталса, сіз үлкен сомадағы салықтық өтемақыдан аулақ бола аласыз немесе сіздің үлестірулеріңізді аз мөлшерде таратып, бір күнтізбелік жыл.
Егер сізде 401 (k) болса және қазір ақша қажет емес болса, 401 (k) ақшаңызды IRA тәрізді басқа білікті жоспарға ауыстыру арқылы салықтардан толығымен сақтаныңыз. Егер сіз қандай да бір себептермен ақшаны алып тастау қажет болса, онда 401 (k) дан біржолғы бөлу жағдайында сияқты, баланстың барлық түріне салық салынбастан, өзіңіздің IRA-дан қажет соманы алуға болады.
Осы мысалды қарастырып көрейік. Салық-кейінге қалдырылған есептен ақша алған кезде, сіз жалпы табыс салығын (кейбір жағдайларда 10% мерзімінен бұрын айыппұлды алып тастағанда) иеленесіз және сізге салық салуға арналған ең жоғарғы ставка бойынша салық салынатын болады. Айтыңыздар, сіздің алған табысыңыз (сіздің жұмысыңыздан) сізді 15% федералдық салықтық кронштейнге қояды. Сондай-ақ, сіздің табысыңыз $ 10,000-нан астам өссе, сіз 25% салық мөлшерлемесіне дейін жылжитын дейді. Егер сізде 20 000 $ (k) балансы бар болса және бір күнтізбелік жылы біржолғы бөлуді жүзеге асырсаңыз, сіз бүкіл сомаға табыс салығын иемденіп қана қоймай, 25 пайыздық ставка бойынша төлейсіз, 15 пайыз мөлшерлемесі .
Егер сіз ағымдағы жылы $ 10,000 алсаңыз және келесі жылы қосымша $ 10,000 алуды күтсеңіз, сізге әр уақытта тек 15% ставка бойынша салық төленеді (сіздің жұмысыңыздан алған табысыңыз өзгеріссіз қалады). Осылайша, табыс салығы 20,000 доллардан 25% -ға 5000 долларға дейін. Бірақ федералдық салық екі жыл сайын бөлінетін 10,000 $ 15% мөлшерінде жеке салық сомасы болады 3000 $ (жинақ $ 2000)!
Актив орналасқан жер туралы ақылды болыңыз
Активтерді бөлу арқылы шатастырмау үшін, активтердің орналасуы - сіздің инвестицияларыңыз үшін сәйкес шот түрлерін (ең жақсы орынды табу) таңдау стратегиясы. Салық салуды кейінге қалдырылған шоттарда салық салу брокерлік шоттарға қарағанда айтарлықтай ерекшеленеді. IRA немесе 401 (k) сияқты салықтық кейінге қалдырылған есепте өзара пайданы сату капиталға салынатын табыс салығын өндірмейді. Шын мәнінде, сатылым қаражаты ешқандай салықты тудырмайды (бірақ өзара пайданың басқа да алымдары қолданылуы мүмкін). Сондай-ақ, дивидендтерден алынатын табыс ААА-да салық салынбайды немесе зейнеткерлікке шығу сияқты кейінге қалдырылғанға дейін 401 (k) с.
Салықтарды азайтатын қорлар брокерлік шоттарда және салықтарды өндіретін пай қорларында салықтық кейінге қалдырылған шоттарда ұсталуы тиіс. Мәселен, брокерлік есепте салық салынатын қаражаттарды, мысалы, муниципалды облигациялардың қорлары немесе белгілі бір биржалық сауда-саттық қорлары (ETF) , индекстік қорлар немесе өсім қорлары сияқты дивидендтік кірістерді аз немесе мүлдем жасамайтын қорларды пайдалануды қарастыруға болады.
Алдын ала сіздің капиталыңыздың табыстары үшінӨзара қорлар өз портфелдерінде қалыптастырылған таза капиталдың 95% акциясын акционерлеріне таратуға міндетті. Акционерлерге капиталдың табысын бөлу үшін дайындалуына көмектесу үшін, өзара қорлар компаниялар, негізінен қазан айында басталатын капиталдың кіріс бөлісу бағалауларын жариялайды.
Бұл капиталдың үлестіру бағалаулары өзара пайданың инвесторларына (салық салынатын шоттардағы қаражатқа ие) салық күніне жоспарлауға көмектеседі.
Салықты жоғалтуды қалай және қай уақытта алуға болатындығын біліңіз
Егер сіз өзіңіздің қорыңыздың өзара қорын оны сатып алғаннан гөрі жоғары бағаға сатсаңыз, сізде капиталдың пайдасы болады. Егер сіз өзіңіздің қорыңызды оны сатып алғаннан төмен бағаға сатсаңыз, онда сізде капиталдың жоғалуы болады. Капитал шығындарын өтеу үшін немесе тұрақты табысты азайту үшін капиталды жоғалтуды пайдаланған кезде сіз салық шығынының жиналуын тудыратын нәрсе жасайсыз. Капиталдан пайда табу кезінде капиталдың пайдаға салынатын салықына (мысалы, IRA немесе 401 (k)) кейінге қалдырылған салық салынатын есепте инвестиция салынбаған жағдайда салық салынуы мүмкін. Алайда, капиталдың жоғалуы капиталдың өсімін өтеуі мүмкін, немесе егер салық жылы ішінде капиталдың пайдасы болмаса, тұрақты табысты азайту үшін $ 3,000 дейін пайдалануға болады.
Егер таза шығындар 3 мың доллардан асса, инвестор келешек салық жылында пайдаланылмаған шығынды алға жылжыта алады.
Салықтық шығындарды жинау көбінесе жыл соңындағы инвестициялық стратегия болып табылады, бірақ ақылды инвестор жыл бойына барлық қорларды сатып алуды және сатуды ескеріп, инвестициялық мақсаттарға негізделген инвестициялық шешімдерді қабылдайды, нарықтың қыңырлығы емес.
Өзара қордың дивидендтері қалай төленетінін біліңіз
Өзара пай қорының акционерлеріне қордың дивидендтеріне салық салынуы мүмкін, тіпті, егер бұл төлемдер ақшалай қаражаттармен алынса немесе қордың қосымша акцияларына қайта инвестицияланса да. Сондай-ақ, IRA, 401 (k) немесе аннуитет секілді салық салынбайтын және салық жеңілдіктері туралы кейбір есептер үшін, дивидендтер шотқа ұстап тұрғанда инвесторға салық салынбайды. Оның орнына, инвестор салық салынатын жыл ішінде алынатын пайдаға салынатын салықты төлеуді (алуды) жүзеге асырады. Кейбір өзара қорлар, мысалы муниципалдық облигациялар , федералды салық салудан босатылған акционерлерге табыс табуы мүмкін.
Жеке және бірлескен брокерлік шоттар сияқты салық салынатын шоттар үшін, өзара пайданың дивидендтері әдеттегі табыс ретінде (жеке тұлғалардың табыс салығының ставкасы бойынша салық салынатын) немесе білікті дивидендтер түрінде (ең жоғарғы ставка бойынша 15% салық салынатын) салық салынуы мүмкін. Қарапайым және білікті дивидендтер өзара қордың инвесторларына 1099-DIV нысанындағы салық түрінде беріледі. Салық салу мақсаттары үшін өзара инвестор (салық төлеуші) 1040, В жоспарына және 1040 нысанына, 9а және 9b жолдарындағы дивидендтер туралы хабарлайды.
Тағы да, салық салу бөлігінде дивидендтер жеке және бірлескен брокерлік шоттар сияқты салық салынатын шоттар үшін ғана алаңдаушылық тудырады (IRAs, 401 (k) s немесе салықтарға төленетін аннуитеттер сияқты салықтық кейінге қалдырылған есептер емес). Егер сіз инвестициялық портфельге, әсіресе күнтізбелік жылдың соңына қарай өзара қорды қосу туралы шешім қабылдасаңыз, сіз дивиденд төлеуді аяқтай аласыз. Бұл портфолиосыңыздың қайтарылуына қолдау көрсетуі мүмкін, бірақ егер сіз нақты кіріс үшін инвестиция жасамасаңыз, қосымша салықты қаламаңыз. Сол сияқты, егер сіз өзара қордың акцияларын сату туралы ойласаңыз, салықты болдырмау үшін оны дивидендтер күніне дейін сатқыңыз келуі мүмкін.
Жылдың соңында дивидендтерге салынатын салықты болдырмау үшін, Дивидендтің бұрынғы күніне назар аударыңыз, яғни акцияның жаңа сатып алушылары дивиденд ала алмайды. Бұл күн дивидендтерді тіркеу күніне дейінгі екі күндік операциялық күн болып табылады, себебі акциялардың сауда күнінен кейін үш күн өткеннен кейін («Сауда күнінің плюс үшеуі» үшін «Т + 3» есептеу кезеңі деп аталады).
Толық түсіну үшін, Дивидендтің бұрынғы күніне дейін кез-келген акциялардың иелері дивиденд алады. Дивидендтің бұрынғы күніне дейін бұл күн Дивидендтер күні деп аталады. Мысалы, егер бұрынғы Дивидендтік күн бүгін болған болса және бүгінгі таңда акцияларды сатып алған немесе сатқан болсаңыз, сіз оны ертең сатсаңыз да, дивидендтерді ала аласыз. Ескерту: Акцияның акциялары әдетте акциялардың дивидендтер күніне дивиденд мөлшеріне тең мөлшерде азаяды, себебі дивидендтер компанияның активтерінің азаюы және түзетілген акцияның бағасы бұл көрсеткішті көрсетеді.
Салық тиімді қорларды пайдаланыңыз
Салық тиімді қаражат дивидендтерді немесе капиталдың азаюын азайтады. Сондықтан тұрақты брокерлік шоттағы салықты азайтқыңыз келсе (және сіздің инвестициялық мақсатыңыз - өсім емес, кіріс емес), осы стильге сәйкес келетін өзара қордың түрлерін табуға болады. Ең алдымен, әдетте ең аз тиімді болатын қаражатты (көп салықтар алу) жоюға болады.
Ірі компанияларға, әсіресе ірі санатқа жататын ірі кəсіпорындар сияқты ірі компанияларға инвестициялайтын өзара қорлар əдетте ірі компаниялардың кейбір пайдаларын дивидендтер түрінде инвесторларға жібереді. Облигациялық қорлар, әрине, базалық облигациялардан алынатын пайыздар есебінен кіріс әкеледі, сондықтан да салық тиімділігі жоқ. Сіз сондай-ақ белсенді басқарылатын инвестициялық қорлардан абай болуыңыз керек, себебі олар қорларды немесе облигацияларды сатып алу және сату арқылы «нарықты ұруға» тырысады. Осылайша, олар пассивті басқарылатын қорларға қарағанда капиталдың шамадан тыс өсуін арттыра алады.
Төмен айналымдылық коэффициенті бар қорларды пайдаланыңыз
Салық тиімділігінің бір аспектісі өткен жылдағы ауыстырылатын (айналдырылған) белгілі бір қордың үлесі ретінде көрінетін айналымдылықтың төмен коэффициенті болып табылады. Төмен айналымдылық коэффициенті белсенді басқарылатын инвестициялық пай қорларына арналған сатып алу-сату стратегиясын көрсетеді, бірақ индекстік қорлар және биржалық сауда қорлары (ETFs) сияқты пассивті түрде басқарылатын қорларға тән. Тұтастай алғанда, барлық басқа заттар бірдей болса, жоғары салыстырмалы айналымы бар қор төмен сауда айналымы бар қорларға қарағанда, саудаға жұмсалатын шығындарға ( шығыс коэффициентіне ) және жоғары салық шығындарына ие болады. Қысқаша айтқанда, неғұрлым төмен айналымы , ең алдымен, жоғары таза кірістерді аударады .
Салық-құнның коэффициентін талдау
Сол сияқты, салықтық шығындар коэффициенті салықтың салықтың таза пайдасына қалай әсер ететінін бағалау болып табылады. Мысалы, егер сіздің өзара қорыңыз салықты 10% -ға дейін қайтарса, бірақ қордың салықтық шығындары жалпы қайтарымды 9% -ға дейін азайтса, онда салықтық шығынның коэффициенті 1% құрайды. Инвесторлар Морнингстарда өзара қорларға арналған салықтар алдындағы декларацияларды, салықтар бойынша түзетілген кірістерді және салықтық шығындар коэффициентін табады.
Жауапкершіліктен бас тарту: Бұл сайт туралы ақпарат тек қана талқылау үшін берілген және салықтық кеңес немесе инвестициялық кеңес ретінде дұрыс емес. Бұл ақпарат ешқандай жағдайда бағалы қағаздарды сатып алу немесе сату туралы ұсыныс болып табылмайды.