Салық тиімді қорларды анықтау, мысалдар мен стратегиялар
Қажетіне қарағанда көбірек салық төлегенді ұнатасыз ба? Әрине, жоқ! Дегенмен, инвесторлар оны үнемі жасайды. Өзара қор портфелінің жыл сайынғы табыстары - бұл жалақы. Егер сіз салықты аз төлеп, ақшаңызды көбірек сақтауға мүмкіндік таба алсаңыз, мұны істейсіз бе?
Әрине, болар едік! Салық салу тиімділігін арттырудың негізгі тұжырымдамаларын түсінбеу және қолдану инвесторлардың ең үлкен қателіктерінің бірі болып табылады. Енді табысты жұмыс істейтін инвестициялық жұмыртқаңыздың көп мөлшерін сақтап қалу үшін салық тиімді қорларды қалай және қайда пайдалануға болатынын білуге уақытыңыз.
Инвесторларға салық ақаулықтарын қалай жасайды
Өзара қордың инвесторлары көбінесе дивидендтерден түскен табыс немесе капиталға салынатын пайданы үлестіргені туралы 1099 пішінге ие болған кезде таң-тамаша болып шықты.
Мұнда негізгі қателесу қарапайым бақылау болып табылады: өзара қордың инвесторлары көбінесе олардың қаражаттары қалай инвестицияланатынын ескермейді. Мысалы, дивидендтер төлейтін (демек, инвесторға салық салынатын дивидендтерді пайда ететін) өзара қорлар дивидендтер төлейтін компанияларға инвестиция жасайды. Егер өзара қордың инвесторы өзара қордың негізгі қорларынан хабардар болмаса, онда олар өзара қор арқылы инвесторға берілетін дивидендтер немесе капиталдан түскен пайдаға таң қалуы мүмкін.
Басқаша айтқанда, өзара қор инвесторды білмей салық салынатын дивидендтер мен капитал табысын қалыптастыра алады. Яғни, 1099-DIV поштаға келмейінше.
Өзара қордың инвесторлары, сондай-ақ, өздерінің қаражатын салық салу тиімділігі негізінде ұстап тұруды жоспарлай алмайды - активтердің орналасқан жері деп аталатын концепция мен стратегия ( активтерді бөлу арқылы шатастырмау керек).
Мысалы, инвесторлар IRAs, 401 (k) s және аннуитеттер сияқты салықтық кейінге қалдырылған шоттардағы өзара пайданың дивидендтерінен немесе капиталдың өсуінен ағымдағы салықтарға міндетті емес. Әдетте, бұл дивидендтер және / немесе капитал құнының өсімі қорға автоматты түрде қайта инвестицияланып, қаражат алудан бұрын салықты кейінге қалдырады.
Сондықтан негізгі сабақ - салықты кейінге қалдырылған есепте салықтарды генерациялайтын қорларды орналастыру, сондықтан сіз өзіңіздің ақшаңызды көбейтуге тырысасыз. Салықты кейінге қалдыруға болмайтын шоттарыңыз бар болса, мысалы, тұрақты жеке брокерлік есепшот, сіз салықтарға тиімді болатын өзара пайданы пайдалануыңыз керек.
Салық тиімділігі дегеніміз не?
Егер өзара пайданы басқа пай қорларына қатысты неғұрлым төмен ставка бойынша салық салынатын болса, салық тиімді деп санайды. Салық салу тиімді қорлары орташа пай қорымен салыстырғанда дивидендтердің және / немесе капитал құнының төменгі деңгейін қалыптастырады. Керісінше, салық тиімді емес болып табылатын қор басқа да өзара қорларға қарағанда жоғары салыстырмалы мөлшерлеме бойынша дивидендтерді және / немесе капиталдың өсуін тудырады.
Салық тиімді қорлар мысалдары
Салық тиімді қаражат дивидендтерді немесе капиталдың азаюын азайтады. Сондықтан тұрақты брокерлік шоттағы салықты азайтқыңыз келсе (және сіздің инвестициялық мақсатыңыз - өсім емес, кіріс емес), осы стильге сәйкес келетін өзара қордың түрлерін табуға болады.
Біріншіден, әдетте ең аз тиімді болатын қаражаттарды жоюға болады.
Ірі компанияларға, мысалы ірі капиталды қорларға инвестициялайтын өзара қорлар, көбінесе ірі компаниялардың кейбір пайдаларын дивидендтер түрінде инвесторларға жібереді. Облигациялық қорлар, әрине, базалық облигациялардан алынатын пайыздар есебінен кіріс әкеледі, сондықтан да салық тиімділігі жоқ. Сіз сондай-ақ белсенді басқарылатын инвестициялық қорлардан абай болуыңыз керек, себебі олар қорларды немесе облигацияларды сатып алу және сату арқылы «нарықты ұруға» тырысады. Осылайша, олар пассивті басқарылатын қорларға қарағанда капиталдың шамадан тыс өсуін арттыра алады.
Салықты үнемдеуге арналған қаражат, негізінен, кішігірім қорлар сияқты индекстік қорлар мен биржалық сауда қорлары (ETFs) сияқты пассивті басқарылатын қорлар сияқты өсуге бағдарланған болып табылады.
Қордың салықтық-тиімді болып табылады ма немесе жоқ екенін қалай білуге болады
Қордың салық салу тиімділігін немесе салық тиімділігін қамтамасыз етпейтінін білудің ең негізгі жолы - қордың аталған мақсатына көз жеткізу. Мысалы, «өсу» мақсаты - қордың өсіп келе жатқан компаниялардың акцияларын ұстайтыны. Бұл компаниялар, әдетте, өзінің пайдасын компанияға қайтарады - оны өсіреді. Егер компания өсетін болса, олар инвесторларға дивидендтер төлей алмайды - олар өз пайдасын компанияға қайтарады. Сондықтан өсу мақсаттарына ие болатын өзара қор көп салық тиімді болып табылады, өйткені қор салатын компаниялар дивидендтерді аз немесе төлей алмайды.
Сондай-ақ, индекстік қорлар мен ЕТФ салық салу тиімді болып табылады, өйткені қаражаттардың пассивті сипаты инвестор үшін салықтар құруға мүмкіндік беретін тауар айналымы (сатып алу және сату) аз немесе жоқ екендігі.
«Табыс» мақсатына ие болатын қор, табиғатта дивидендтерден (акциялардан) немесе пайыздардан (облигациялардан) немесе екеуінен де пайда табуға тырысады. Сондықтан кіріс мақсаты бар қаражаттар әдетте салық тиімді болмайды. Табыстың жоғары деңгейін (салықты тиімді емес) төлейтін белгілі бір қордың түрі инвесторларға табыс табу үшін заңмен талап етілетін Жылжымайтын мүлікке инвестициялар жөніндегі трасттар (REIT Funds) болып табылады.
Қордың салықтық тиімділігін білудің неғұрлым тікелей және сенімді тәсілі - басқа қорлармен салыстырғанда, салық тиімділігінің тиімділігін немесе «салықтарды түзетудің негізгі көрсеткіштерін» беретін Морнингстар сияқты онлайн-зерттеу құралын пайдалану. «Салық алдындағы салық декларацияларына» жақын салық салынатын табыстарды іздегіңіз келеді. Бұл инвестордың таза кірісі салық бойынша жойылмағанын көрсетеді.
Салық тиімді инвестициялық тәжірибе үлгісі
Инвестордың екі түрлі инвестициялық шоттары бар: 1) 401 (k), яғни салықтық кейінге қалдырылған есеп және 2) салық салынатын тұрақты жеке брокерлік шот. Инвестордың ұзақ мерзімді өсу мақсаттарына жетуіне байланысты (олардың 10 және одан да көп жылдардағы горизонты бар және өз инвестицияларын өсіруді қалайды), олар 401 (k) мөлшерінде ең аз салық салу құралдарын ұстанады және ең көп салық - олардың тұрақты брокерлік шотында тиімді қаражат. Осылайша, 401 (k) -те тиімсіз қорлардан алынатын дивидендтер, пайыздар мен капиталдың өсуі инвестор үшін ағымдағы салықты шығармайды және брокерлік шотындағы салық тиімді қаражат инвесторға аз мөлшерде немесе салық салынбайды.
Тағы да, стратегия салықтық-кейінге қалдырылған есепте салық салудан босатылатын және салық салынатын шотта салық тиімділігі болатын өзара қаражатты ұстап қалатын өзара қорларды жүргізу болып табылады.
- 401 (k) -те инвестор өзінің облигацияларын, белсенді басқарылатын қорларын және / немесе «кіріс» мақсаттары бар өзара қорларды ұстай алады.
- Тұрақты брокерлік шотында инвестор өздерінің шағын қорларына, индекстік қорларына, ЕТФ-ға және / немесе «өсу» мақсаттарына сәйкес өзара қорларға ие бола алады.
Салық тиімді инвестициялаудың баламалы кеңестері мен мысалдары
Қысқаша айтқанда, ақылды инвестордың түпкі мақсаты салықтарды ең төменгі деңгейге дейін ұстау болып табылады, өйткені салықтар өзара қор қоржынының жалпы кірістілігіне әсер етеді. Алайда, осы жалпы ережеге бірнеше балама қоспалар бар. Егер инвестордың IRAs, 401 (k) s және / немесе аннуитеттер сияқты салықтық кейінге қалдырылған есепшоттары бар болса, онда салық тиімділігіне қатысты алаңдаушылық жоқ, өйткені осы шоттың біреуінде немесе барлығында ақша қаражатын ұстап қалу кезінде пайда болған ағымдағы салық жоқ түрлері. Алайда, егер инвестор тек салық салынатын брокерлік шоттар болса, олар индекстік қорларды және ЕФТ-ны ғана ұстауға тырысады.
Инвестордың ағымдағы кірістері қажет болса, олардың салық тиімділігіне қатысты алаңдаушылығы олардың табыс табу қажеттілігінен қайталанады. Сондықтан, бұл инвестор табысты қажеттіліктерін қанағаттандыру үшін облигациялық қорлар мен дивидендтік пай қорлары сияқты салықтардан аз қаражат жұмсайды.
Салық салудың жалпы ережелеріне басқа облигациялық қорлар бар. Мысалы, барлық облигациялық қорлар «тиімсіз». Салықты азайтуды қалайтын инвестор, сондай-ақ кіріс мақсаты бар, муниципальдық облигацияларды немесе федералды табыс салығы жоқ пайыздарды төлейтін салықсыз ақша нарығының қорын пайдалана алады.
Жауапкершіліктен бас тарту: Бұл сайттың ақпараты талқылау үшін ғана ұсынылады және инвестициялық кеңес ретінде дұрыс емес. Бұл ақпарат ешқандай жағдайда бағалы қағаздарды сатып алу немесе сату туралы ұсыныс болып табылмайды.